中小企业融资信用担保体系的发展和完善

李静

【摘要】中小企业在国民经济的发展过程中占据了重要的地位，它们形成了市场经济的主体，是社会稳定的主要力量。中小企业由于受到自身的规模限制，常常会面临融资困难的问题。国家有关部门需要不断地完善符合市场发展的信用担保体系，帮助中小企业解决这一问题。分析我国中小企业的信用担保情况及融资情况，提出关于如何促进我国信用担保体系的建议。

【关键词】中小企业融资 信用担保 发展

引言：为了扶持中小企业的发展，世界各国政府在逐步推行和完善中小企业的信用担保体系，更多的国家和地区建立了中小企业信用担保机构，为了帮助中小企业解决融资难这一问题。中小企业融资信用担保体系的完善帮助中小企业赢得更好的发展。

一、我国中小企业信用担保情况

自1992年起，我国开始实行中小企业信用担保，经过十几年的发展，我国中小企业信用担保体系初步形成，构建了政府投资的政策性信用担保为主体，以商业性担保和互助性担保为辅助的中央、省、地市三级担保体系。随着经济的发展，到2009年底，我国中小企业的信用担保机构增长的比例达到30.6%，筹集3389亿担保资金，在该年为37万户中小企业提供担保贷款额达到1万多亿元，第一次达到万亿元。担保企业机构也在当年实现了44.5亿元的利润。

中小企业信用担保行业的迅速发展，表现出四个明显的特点。一为助推的中小企业自身能力明显增强。2009年在担保机构中，注册基本过亿的担保机构的注册资金达到2000多亿元，担保总额为8073亿元，而过亿元担保机构所占的比例达到22.7%，资金所占比例为62%。二是政府所出的资金和民营出资呈现出稳定发展情况。在2009年，为了缓解中小企业的融资难问题，中央和地方对担保机构加大了扶持力度，政府出资的增长比例和民营出资的增幅基本相同。政府的担保资金较2008相比，增加了251亿元。三是信用担保机构为中小企业提供的业务范围更加清晰。这点可以根据每年所提供的担保业务中担保额及担保企业的数量中得出一定的结论。四是风险控制得较好，社会效益较为突出。随着信用担保体系的不断完善，代偿发生的次数及金额在逐渐降低，与此同时，受保企业的就业人数得到稳步地上升，新增利税1221亿。

二、信用担保对中小企业融资的影响

一直以来，我国中小企业都存在着融资难的问题，我国中小企业融资难存在着多方面和多层次的原因，除了政府扶持的力度不够、中小企业自身能力不足外，信用担保体系的不完善也对中小企业的融资有着较大的影响。

1.中小企业融资能力不够，信用等级较低

中小企业的资金较为有限，自身不具备较强的融资能力。在中小企业的发展初期，由于资金的短缺、生产设备的罗霍和管理水平的低下，企业的财务制度不够健全，这些都使得中小企业的信用等级迅速下降，这对企业的融资产生了十分严峻的打击。除此之外，由于融资的政策政策存在歧视性倾向，很多中小企业更加受到了冷落，由于担保的苛刻和不具备相应的抵押条件，自身无法完成较大的融资。

2.在融资过程中缺少信用担保体系

由于信用缺失，企业的信誉不佳等原因，导致了我国中小企业融资难的现象愈演愈烈。在市场经济快速发展的背景之下，企业凭借着信用得以生存和发展，但是诚信对随着个人私欲的增长而逐渐下降。信用担体系尚未得到完善，而国内外各大企业和企业集团常常会面临信誉危机，中小企业更加难以回避这个问题。

三、我国中小企业信用担保业务运作的困难所在

作为我国一项新兴的事业，担保事业在诞生和发展的过程中遇到了诸多的困难和挑战，目前主要表现在以下方面。

第一，中小企业反担保能力弱，为中小企业提供信用担保具有较大的风险，为了让风险得到控制，担保机构都会要求企业提供反担保。但是由于中小企业自身的规模较小，具有的资金也不多，并不具备反担保的能力。而有关部门并没有全面地旅行《担保法》所注明的职责，这些都使得反担保较难得以实现。第二，由于为中小企业贷款提供担保的中介机构在国内属于新兴行业，很多的法律法规和制度都尚未形成，这些不确定因素使得一些具体操作较难实行。第三，担保机构提供担保的对象可以为国有或集体所有制中小企业和民营中小企业。对于前者，当发生代偿时，该机构只需承担有关的经济损失，当为后者进行代偿时，除了经济损失之外，担保机构还需要承担社会上的一些舆论压力。这要求人们的思想和认识发生转变，否则只会不利于这些担保机构的发展，无法更好地完善融资信用担保体系。第四，需要通過多种融资渠道来解决中小企业的资金短缺问题，但是当下中小企业的直接融资方式受到了阻碍，银行在处理中小企业的贷款时也十分严谨，这些不利于担保机构开展工作，也限制了中小企业的发展。

四、如何完善我国中小企业信用担保体系

1.促进分层次中小企业信用担保体系的形成

由于我国政府的财政收入较为分散，和地区相比，中央政府的财力相对较弱，我国地域广阔，显得更加分散。根据这一情况，需要建立中央、地方分层次的中小企业信用担保体系，由城市、省份和国家三个级别组成，业务部分氛围担保和再担保。地市为担保的基础，省为再担保的基础。同时，城市内中小企业信用担保机构的服务对象是所规定范围内的中小企业，重点在于为它们开展担保业务，而省级中小企业信用担保机构将城市内中小企业信用担保机构为工作对象，为它们进行再担保。相应的，全国性的中小企业信用担保机构为城市内和省级的中小企业信用担保机构进行再担保。

2.政府构建良好的环境，减少对担保机构的干预

（1）增强监督管理，避免行政干预

担保机构建立的资金有一部分来源于政府，政府这么做的目的是为了通过较少的资金来让更多的社会资金进行运转，发挥信用担保的作用，以此来帮助中小企业更好地发展。政府有权力和责任去规范中小企业的信用担保行为，以此降低担保的风险，政府需要对相应范围内的中小企业的信用担保和再担保机构进行监督和管理，但是不应该直接参与到担保的过程当中。政府可以根据一些内容向银行提出有关建议，但是具体的担保与否于担保金额需要担保机构根据中小企业自身的经营情况和中小企业发展潜力等因素来最终确定。

（2）加强法律意识和法制建设

因为中小企业信用贷款和信用担保机构的有关制度尚未完善，相对应的法律建设也较为薄弱。我国中小企业的担保企业已经初具规模，担保行业得到了快速地发展，但是为中小企业进行担保的担保机构尚未形成明确的法律定位。担保机构和协和银行存在着合作关系，和一般的保证人并不相同，但是在法律上没有明确的区分。为了完善中小企业信用担保体系，需要加强相关方面的法制建设，确定中小企业的界定方法、制定中小企业贷款的具体方法和优惠方针、对担保机构的资金来源、损失补偿等要有明确的界定，使信用担保机构的操作有法律的支持。

3.信用担保机构需要和银行做好协商

为中小企业提供金融支持所要遭受的风险需要信用担保机构和银行共同进行承担。所以，信用担保机构在和银行进行合作的时候需要注意几点。首先，信用担保机构要避免全额担保，在对中小企业的贷款中，信用担保机构和银行共同承担贷款款额的风险，信用担保机构一般提供总额70%到80%的担保，而银行需要承担剩余的部分。其次，信用担保机构在选取合作银行时，需要选取心语较好的银行，在该银行为中小企业进行信用担保业务。最后需要将银行的授信审查和信用担保机构哦的担保审查互补性地结合在一起，以此降低担保的风险。

4.明确需要扶持的对象

信用担保机构所支持的对象是那些具有发展潜力，但是无法通过正常方式获得需要的贷款和融资的企业，而不是那些无法迎合市场发展，注定要被淘汰的中小企业。根据我国市场经济的发展情况，当前阶段信用担保资金需要注入的企业为科技创业型、资源深加工型、社区服务型和以仓储、配送等为主要内容的物流新中小企业。各地信用担保机构需要了解国家产业的政策，根据本地企业的具体情况来明确资金需要大力扶持的中小企业。

结语：中小企业是我国国民经济的重点组成部分，由于中小企业的发展需要，为中小企业进行信用担保的专业机构逐渐产生，新行业的产生面临着一定的机遇和挑战。推行和完善中小企业信用担保体系将有利于解决中小企业的融资难问题，根据我国中小企业在进行信用担保中所面临的问题和阻碍，提出完善我国中小企业信用担保体系的建议，政府、信用担保机构和银行需要同理合作，发挥自身的作用，帮助中小企业解决融资难的问题，也有利于自身的发展。endprint