商业银行政府融资平台类客户信贷风险控制研究

贺柱炎

【摘要】政府融资平台的建设在很大程度上带动了城市的经济。政府融资平台企业作为承贷主体，其所包含的范围非常广泛，是间接的政府融资行为。在庞大的投资金额的刺激下，各家商业银行也随着宣布积极响应和支持相应的设施建设。本文将简单探讨商业银行政府融资平台类客户信贷风险的控制。

【关键词】商业银行 政府融资平台 信贷风险 控制

商业银行风险是指商业银行在经营的过程中，由于各方面不确定因素的存在而导致经济损失。信贷风险是商业银行在运行和经营过程中面临的主要风险，而影响商业银行信贷风险产生的因素有很多，银行必须要对所面临的风险进行有效的分析、归纳和总结，以便对风险进行控制。

一、政府融资平台贷款风险防范

1、加强客户结构化调整。平台客户是影响信贷风险的重要因素，在实际情况中，应当从以下几方面提升平台客户的层级，不断加强客户的结构化调整：第一，支持负债水平在合理范围内的各个政府投资企业，且将财政实力偏高的政府投资企业纳入支持范围内。第二，对客户的现金流覆盖水平进行动态且有效的测评，使一些负债率较高、现金流覆盖率低于100%的融资平台逐渐减少。第三，对于存量授信集中且占比相对较高的东部地区客户，应当根据相关数据，对“年内可回收贷款”、“低收益、高风险”的客户进行统筹安排，增新符合其条件特点的重点项目。由上述内容可知，在风险因素逐渐增多的情况下，加强客户结构化调整是非常必要的，且鉴于政府融资平台的重要作用，可以适当将该项目纳入国家发展规划内容。

2、优选盈利能力较强的行业。商业银行政府融资平台信贷风险的存在，与行业的选择、项目的选择等内容有着直接的联系，因此，在进行信贷的同时，应当优选盈利能力较强的行业，注重项目本身的现金流偿还能力：第一，行业的选择。相对于其他行业来说，电力行业以及高速公路行业等较为稳定，且在经营和发展的过程中具备较强的盈利能力。除此之外，对于一些具备一定的现金流但不能够自求盈亏平衡的行业给予一定支持，如供水行业、公共交通行业等。而对一些不能够直接产生经济效益、要依靠财政支持来维持自身经营、还款来源不明确的行业，要设定好准入资格，避免带来不可控的风险。第二，项目的选择。在项目的选择上应与第一点内容相呼应，必须要在选择的基础上注重项目的现金流、偿还能力等方面，限制依靠财政资金的项目，因此，主要支持国家审批的、偿还能力较强的大型項目，以及一些商业化运作能力强的城建项目：适当支持关系地方经济发展的建设项目，如水利项目、环境项目等；对一般的城市建设项目、道路建设项目、不具备商业化运作能力的项目、商业化运作前景不好的项目等，要进行严格的控制，在最大程度上降低平台所要承担的风险。

3、建立有效的财务指标准入要求。在传统的商业银行授信审批过程中，通常都是将财政情况以及经营情况作为审批的重点分析内容，而政府融资平台的有形净资产规模以及负债率水平也是影响风险的重要因素。因此，可以从以下几方面进行审查：第一，在平台类客户的信用审批过程中，商业银行要在注重传统的经营情况以及财务情况的基础上建立有效的财务指标准入要求，在准入阶段严格限制，条件不符的限制其进入审批阶段。第二，在担保方面，由于平台类贷款项目主要以期限较长的项目贷款为主，为适应政府换届、经济周期波动等因素的影响，银行应当在掌握实际情况后适当缩小贷款规模，并注重有效担保措施的落实。在担保方式上，应当以一些保障程度相对较高的土地、房产、实际物质抵押、收费权等为主，并对担保方的担保能力进行全面评估，积极争取层级较高的国企进行担保，这样会提高担保的效率。

二、银行间协作与创新型风险控制手段

1、采取银团贷款模式，降低风险。平台类融资项目多数有交通、水利、城建等行业为主，不仅贷款的周期持续较长，且贷款金额较大，因此，银团贷款的模式更加合适。银团贷款模式要比传统的双边授信模式更具有优势。第一，对于企业来将，由于贷款发放、偿还等都是由统一的代理行办理，无须直接发生财务的往来，这样就直接节约了交易成本。第二，在银团贷款的模式下，多家商业银行支架参与到融资中，在很大程度上降低了集中度风险。且通过多边审查的方式有效降低了信息的不对称性，并通过贷款提用条件和贷款后管理控制要求来避免贷款违约以及管理不力的问题发生，使实际操作的过程更加方便且提升了保障。

2、构建银行信息交流平台。在传统模式中，债务信息基本上是不公开的，这也是造成平台客户信用风险的主要原因之一，银行很难掌握贷款主体偿还能力的变化。因此，各个商业银行之间应当加强信息交流的频率和程度，相互提供信息资源，实现资源共享，降低信贷风险。第一，建立完善的信息交流平台，有效利用互联网的优势，建立银行内部联动系统，实现资源共享，将客户的信息上传到信息平台上，以供各个银行下载查看。第二，建立平台信息共享机制，这主要是依靠第三方的力量来进行信息变动的监督和审查，由行业协会或是监督管理部门对银行信息交流平台的信贷规模、债务变动情况、客户相关信息变动等情况进行统一的整理和发布，使银行能够在最大程度上掌握政府债务、潜在风险变化等信息，以便银行作出更加符合实际情况的决策。

结束语：总之，商业银行政府融资平台类客户信贷风险是不可避免的，但是可以通过有效的措施最大程度降低风险。商业银行可以通过有效的财务准入资格审查在源头上把关，不断优化客户结构，并通过建立银行内部联动系统来有效规避潜在风险，让信贷工作能够向着更好的方向发展。endprint