江苏省高校科技成果转化资金障碍及对策

吴凤菊

[提要] 我国高校科技成果转化效率整体不高，其中资金障碍是首要原因。本文分析江苏省科技成果转化现状，分析江苏高校科技成果转化所获资金支持状况，然后重点分析江苏省高校科技成果转化存在资金障碍的原因，并提出相应的建议。

关键词：科技成果转化；科技金融；资金障碍

本文为江苏省教育科学“十二五”规划课题：“促进江苏省高校科技成果转化的科技金融政策及实施研究”（0010521546）

中图分类号：F81 文献标识码：A

收录日期：2017年8月18日

我国“十二五”科学和技术发展规划明确提出，要坚持把促进科技成果向现实生产力转化作为我国科技发展的主攻方向。高校是科技成果诞生的摇篮，高校科技成果转化更应是政府科技工作的重中之重。然而，我国高校在科技成果转化方面却不尽如人意，据《2015年高等学校科技统计资料汇编》记载，全国各类高校拨入科技经费总额为1，244亿元，全年专利授权数共82，369项，合同形式转让数为2，257件，转化率不足3%，出售和转让收入仅占总拨入科技经费的2.5%。另据历年的科技成果统计年度报告显示，资金、技术、市场、管理、政策问题是导致高校科技成果不能顺利转化的主要原因，其中资金问题是首要原因，占比超过50%。鉴于此，深入分析江苏省高校科技成果转化所获资金支持现状及存在资金障碍的原因，无论是对江苏省政府还是其他省市制定促进高校科技成果转化的科技金融政策都具有重要的现实意义。

一、江苏省高校科技成果转化现状

据教育部科学技术司《2014年高等学校科技统计资料汇编》显示，江苏省高校专利申请数为23，473项，专利授权数14，022项，专利出售数（合同数）仅为429项，可见专利出售数与专利授权数之比仅为3%，这表明江苏高校科技成果的转化率是非常低的。江苏各高校科技成果转化存在较大差异，具体见表1。从表1可知，南京大学和东南大学在江苏省获得的科技经费最多，相差不大，但实际科技成果转让情况却差异最大。南京大学在2014年签订的技术转让合同数仅有17项，东南大学却高达485项，几乎达到了南京大学的29倍。在江蘇省的众多高校中，东南大学历年的科技成果转让绩效一直最好，据最新的2016年高校技术转移合同金额显示，东南大学排名全国第一位，达到2.2亿元（中国江苏网）。在表1中，“当年实际技术转让收入与拨入科技经费的比值”这一指标可反映高校科技成果转让的效率，但这个比值普遍不高，最高的东南大学为10.87%，南京大学为0.4%，苏州大学仅为0.12%，这表明江苏省高校科技成果转让的效率整体偏低。（表1）

二、江苏省高校科技成果转化所获资金支持现状

大学科技园是高校科技成果自主转化的重要基地。截至2016年底，江苏省共筹建和认定33个省级以上大学科技园，其中国家大学科技园15家，数量为全国第一。南京市拥有大学科技园17家，其中国家级5家、省级（含筹建）8家。近年来，江苏省对大学科技园及企业科技成果转化提供了多种形式的资金支持，经费拨入较大。江苏省对高校科技成果转化的资金支持主要有以下几种形式：

（一）江苏省科技成果转化专项资金。江苏省自2004年设立江苏省科技成果转化专项资金以来，规模不断增大，2004年3亿元，2005年5亿元，2006年8亿元，2007年后保持在10亿元以上，成为省财政预算内安排最大的科技专项资金。这项专项资金的申报对象是江苏省内注册的独立法人企业，高校、科研院所可作为技术依托单位参与项目申报。在江苏高校中，东南大学科技成果转化成绩显著，曾参与近160项省重大科技成果转化专项资金项目，省资助经费超过13亿元，位列全国高校第一（江苏教育网）。

（二）地方科技成果转化风险补偿专项资金。江苏省设立地方科技成果转化风险补偿专项资金，主要用于补偿相应贷款风险。贷款项目首次申报额度不超过300万元，续贷金额不超过500万元，贷款利率不超过中国人民银行公布的同期基准利率，期限不超过1年。苏南地区相关市、县（区）风险补偿资金承担50%的贷款本金损失风险，苏中和苏北地区相关市、县（区）风险补偿资金承担40%的贷款本金损失风险，剩余贷款本金损失风险由省风险补偿资金与合作金融机构承担。

（三）农业科技成果转化资金。为贯彻落实国务院《农业科技发展纲要》，加速农业、林业、水利等科技成果（以下简称农业科技成果）的转化，江苏省专门设立了农业科技成果转化资金。转化资金的来源为财政拨款，由省科技厅、财政厅共同管理，鼓励科研院所、高等学校、企业以及农民专业合作社等农业生产经营组织申报国家的农业科技研究重大项目。对农业科技成果转化的活动，根据国家和省市有关规定给予税收、贷款的优惠或者研发经费的补助。

（四）科技成果转化税收优惠及股权激励。江苏省选择部分省级科技金融合作示范区，试行企业产权制度、股权激励、税收政策等改革。科研机构、高等院校转化职务科技成果，以股份或出资比例等形式给予个人奖励，获奖人在取得股份、出资比例时，暂不缴纳个人所得税，取得按股份、出资比例分红或转让股权、出资比例所得时，依法缴纳个人所得税。科技成果转移转化的奖励和报酬的支出，计入单位当年工资总额，不受单位当年工资总额限制，不纳入单位工资总额基数。

在影响高校科技成果转化效率的众多因素中，经费的作用最大。2014年江苏省高校总拨入科技经费133.9亿元，但用于科技成果转化的资金并不多，这是导致江苏高校科技成果转化效率整体不高的首要障碍。

三、江苏省高校科技成果转化存在资金障碍的原因

（一）专项资金申请的主体是企业而非高校。江苏省历年都设有科技成果转化专项资金，规模较大，但申请对象是江苏省内注册的独立法人企业，高校、科研院所作为技术依托单位参与项目申报。通过查询近几年江苏省科技成果专项资金的立项名单，可以发现申报单位基本都是各种公司，高校几乎没有。这就表明科技成果转化资金几乎都是流入了企业，高校获得这项资金支持的很少。即使有少数高校作为技术依托单位参与申请，其获得的资金远远少于企业获得的。这就导致高校大量的科技成果因缺乏专项资金支持而不能实现转化。endprint

（二）中試阶段的资金投入严重不足。高校科技成果转化一般包括研究开发、中试、成果商品化、产业化等阶段。其中，研究开发阶段是高校科技成果转化的生成环节，中试阶段是对科技成果的实际检验运用，这是高校科技成果能否转化成生产力的关键环节。但科技成果在中试阶段存在较大的技术风险，企业根本不愿在此阶段进行投入。而高校一般把研究重点放在基础研究上面，对处于中试阶段的项目缺乏必要经费的投入。据研究，中试阶段的经费投入应该是研究开发阶段的10倍，才能保证科技成果能顺利进入下面的商品化阶段。但实际情况是高校和企业都不愿在中试阶段投入大量资金，这就导致很多高校科技成果束之高阁，不能有效转化。

（三）高校的奖励和股权激励政策不能落到实处。为促进科技成果转化，江苏省部分高校已出台了一些奖励和股利激励政策。如，东南大学专门出台了《关于进一步推进东南大学科技成果转化的若干实施意见》，明确提出科技成果发明人可以通过科技成果转化获得收益，收益比例从原来的20%提高到60%。这个比例是非常高的，也显示出东南大学对科技成果转化的重视。但国家的相关政策规定个人和团队的收益最高为40%，这就导致学校的奖励很难落到实处。

（四）高校现有考核评价体系重论文、轻转化。高校一贯重纵向课题、重学术论文、轻横向课题、轻转化应用。很多高校领导认为“做基础研究才是做学问，搞技术应用是二流学问，含金量不高。”在职称评定和年终绩效考核中，以发表论文、申请课题、出版专著和成果获奖作为主要评价指标，而科技成果转化指标所占权重较小或尚未纳入考评。高校管理层和教师投入大量资金在基础研究上，发表了很多脱离实践的SCI或CSSCI论文，缺乏应用价值和商业价值。而侧重科技成果转化的一些应用型项目却缺乏资金，很少有人问津。

四、解决建议

（一）允许高校独立申请科技成果转化专项资金，加大中试阶段资金投入。江苏现有的科技成果转化专项资金申报对象是企业，高校只是作为辅助参与申报。在科技成果转化的过程中，高校在前期的研究开发和中试阶段发挥着主导作用，但在后期的商品化和产业化阶段则把主角让位给企业。根据发达国家的经验，一项科技成果要想顺利实现转化，其在研究开发、中试、成果商品化三阶段资金投入比例一般为1∶10∶100。如果高校仅作为企业的辅助来申报专项资金，势必造成高校在科技成果转化中试阶段投入资金不足，从而影响到后期的进一步商品化。鉴于此，应允许高校和企业一样，独立申请或者作为主要申请主体申报科技成果转化专项资金，并鼓励高校加大对处于中试阶段科技成果的资金投入。

（二）拓宽科技成果转化资金来源，建立多渠道资金支持体系。现有科技成果转化资金来源以政府财政资助为主，渠道单一，不能满足高校大量科技成果转化的资金需求。鉴于此，应发挥政府科技专项资金的引导作用，鼓励天使基金、科技风险投资基金等民间资本直接投资给高校或入股科技型企业。尤其要积极引导风险资本、金融信贷、企业资本等参与高校科技成果转化，充分发挥金融机构与风险资本的作用，解决高校科技成果转化中的资金瓶颈难题，逐步建立由政府资助、金融信贷、风险投资、企业资本以及高校技术转让收益等构成的多渠道资金支持体系。

（三）改革高校职称考核评价体系，落实奖励及股权激励政策。要提高江苏省高校科技成果转化的效率，必须改革现有的高校职称考核评价体系。逐步打破单纯依靠学术论文、纵向课题及成果获奖的评价体系，把横向项目经费、技术转让收入等列入职称及绩效考核的评价指标。鼓励教师投入资金和精力与企业合作，进行技术转让，“技术大牛”不拼SCI论文也能评教授！同时，在高校内部设立专门技术转移机构，制定知识产权成果转化奖励、收益分配等办法，并在校内公开宣传，建立知识产权转化利益分配机制，积极落实相应奖励及股权激励政策。

主要参考文献：

[1]李薇.江苏高校科技成果转化促进区域创新机制研究[J].南京工程学院学报，2012.9.

[2]赵喜仓，安荣花.江苏省科技成果转化效率及其影响因素分析[J].科技管理研究，2013.9.

[3]陆松福.促进江苏高校科技成果转化的政策与制度创新研究[J].经济研究导刊，2014.30.

[4]黄菁.我国地方科技成果转化政策研究[J].科技进步与对策，2014.7.

[5]中华人民共和国教育部科学技术司.2014年高等学校科技统计资料汇编[M].高等教育出版社，2015.8.endprint