区域性融资租赁业发展现状及对策

余芬+王明亮

【摘要】融资租赁是金融行业的一个新的模式和热点。在全国融资租赁行业如火如荼发展的新阶段，融资租赁的区域性分布很不均匀。以安徽省融资租赁业发展为例，分析其融资租赁业发展现状及存在的问题，提出观念转变、政策扶持、加大公共服务、人才培养等对策，充分发挥融资租赁的功能，加快融资租赁业的发展，进而实现安徽省经济进步和腾飞，以期为我国融资租赁业欠发达地区提供发展思路。

【关键词】融资租赁 发展现状 对策建议

融资租赁，作为国际上仅次于银行信贷的第二大融资方式，它集金融、贸易、服务为一体，具有独特的融资功能。融资租赁能够促进生产和营销的双赢，并刺激市场的潜在活力[1][2]，在满足市场需求、缓解企业融资压力等方面发挥了积极作用。近年来，随着我国市场经济的不断开放和深化，融资租赁业取得了显著的进展，在业务范围、数量、增长率等方面都急剧膨胀。

在全国融资租赁行业如火如荼发展的新阶段，我国融资租赁分布很不均匀。2014年，上海的融资租赁企业数量最多，共有452家公司，其次为天津和深圳，分别有335家和273家，三地市融资租赁企业数量占全国的51.8%。上海和深圳企业增长数量较快，较上年分别增加224家和200家。北京、广东、江苏排名第4-6位[3]。截至2015年底，天津市租赁资产总额约占全国总量的四分之一[8]。不难发现，融资租赁行业现在主要集中在上海、天津、广东和北京这几个地区，这与当地金融业和制造业的快速发展现状非常符合。

安徽的融资租赁业，虽经过数年的快速发展，已初具规模，但与天津、上海等发达地区的交易规模相差甚远，更与西方发达国家的交易规模和租赁市场渗透率无可比拟，仍存在巨大的行业发展空间。同时，随着安徽省支持中小企业发展的多项政策陆续出台，全省中小企业发展将步入快车道，融资需求也将出现“井喷期”，必将进一步拓展融資租赁的市场空间。

一、安徽融资租赁现状及问题

据金融租赁研究中心相关数据显示，到2015年3月，全国有2121家融资租赁公司注册，有七个省级行政区域融资租赁公司注册数量超过100家，分别为：上海、广东、天津、北京，江苏、浙江、山东。其中，上海、广东、天津的融资租赁公司加起来超过全国总数的一半。其他地区的融资租赁发展相对落后，其相应的经济发展也落后。因此，以安徽省为例，通过分析比较落后的融资租赁现状及存在的问题，为欠发达地区融资租赁的发展提供借鉴。

安徽省融资租赁业起步较晚，前期发展缓慢，进几年发展较快。安徽省第一家金融租赁公司—兴泰融资租赁控股公司，成立于2004年3月，于2006年4月经商务部和国家税务总局批准，与另外10家企业成为第二批融资租赁业务试点企业。截至2011年底，安徽省仅有两家融资租赁公司，金融租赁、内资租赁各一家，数量不到全国的1%，注册资产仅占全国的3.1%。安徽省融资租赁业在2012年和2013年迅速发展，总共有15个获批成为试点企业，2013年安徽省申报的5家企业全部获批。到2014年底，融资租赁企业增至31家，其中内资融资租赁试点企业9家、注册资本35.8亿元，外资融资租赁企业21家、注册资本19.9亿美元，金融租赁公司1家、注册资本30亿元（省银监局主管，不含金融租赁企业）[4]。

至2013，在安徽有18家融资租赁公司，约占全国总数的1.85%（2013年共1026家），但据统计，2013年安徽省制造业的固定资产投资总额共7300亿元，如果按我国目前融资租赁市场渗透率5%计算，新产能的增加将超过230亿元，工业增加值超过10亿元，将强有力的推动工业平稳增长。如果达到发达国家30%的融资租赁市场渗透率，创造的经济价值将大大提高。因此，将安徽省融资租赁业发展空间巨大。

但与国内融资租赁业发展水平相比，安徽省仍在培育阶段，其目前的发展仍存在以下问题。

（一）发展不平衡，行业意识低

2013年，在安徽省的18家（试点）融资租赁公司中，就公司类型而言，有3家金融租赁公司，7家内资租赁公司、8个外资租赁公司；从注册的地区来看，有8个在合肥，5个在芜湖，铜陵、马鞍山、亳州、蚌埠、淮南市各有1个。截止到2015年4月30日，安徽省融资租赁企业十强主要集中在合芜蚌地区。根据2013年安徽省城市GDP排名，合肥、芜湖和安庆排在前三位；按人均国内生产总值排名，前三位城市是铜陵、合肥和马鞍山，人均国内生产总值分别是92724.80元、61712.89元和58906.61元。

通过比较（表1），发现安庆和马鞍山这样经济快速发展的城市，马鞍山只有1家融资租赁公司，而安庆没有，从中可以看出安徽融资租赁业目前的发展很不平衡，并且关于融资租赁的推广和理论研究相对滞后。因此，公众缺乏对融资租赁的必要的认知，从而阻碍了安徽省融资租赁业的发展。

表1 2012～2013年安徽省相关城市经济状况

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资料来源：安徽省统计局：http：//www.ahtjj.gov.cn/tjj/web/tjnj_ view.jsp？_index=1.

（二）融资租赁业务模式单一

安徽省融资租赁公司不仅规模较小，从业务模式来看，融资租赁企业多采用自行筹资购买设备再出租的自营租赁模式，垫资成本大，租赁风险高。直接租赁、转租租赁、回租租赁等较为先进的租赁方式使用较少。这些较为先进的租赁方式之所以使用少，其原因除了业务处理程序复杂外，也与安徽省未出台相关税收减免政策有关。

（三）政策不完善

融资租赁在国外特别是发达国家，均达到成熟的阶段，各项政策都比较完善。国内在融资租赁方面做得比较成功的省份，同样采取了一系列优惠政策对融资租赁进行干预和调节，加大力度促进融资租赁业发展。2015年12月，融资租赁中国信息网公布了《史上最全中国各地融资租赁政策汇总》，列举了上海、天津、广东（深圳、珠海、佛山等城市）、山东、福建、四川、武汉这几个省市具体的融资租赁政策。其中，上海制定了多项关于融资租赁业的业务领域政策、财税补贴政策、保税局政策、跨境融资政策、行业组织政策、人才引进政策以及其他政策，而天津前后颁布了17项相关政策。安徽省少有租赁行业的优惠政策，这成为安徽省甚至国家融资租赁业的瓶颈。

（四）中小企业融资方式单一，制约了融资租赁在安徽良性发展

安徽省融资租赁业发展很不成熟，尚处于起步阶段。据统计，企业通过金融部门实现的融资中，有83%是通过银行贷款进行的，其他主要是股票和债券，融资租赁的作用没有有效发挥出来。中小企业已成为市场主体的重要组成部分，但以银行信贷资金为融资主渠道的前提下，由于中小企业整体素质偏低，经营稳定性差，可用于担保的资产不足，银行信贷风险大。加之部分中小企业信用观念十分淡薄，账务不健全，造成吸收和消化信贷资金的能力偏弱。为数众多的新生中小企业，由于尚无盈利记录，更难申请到贷款。而在融资方面，过分依赖银行，忽略融资租赁方式，造成融资方式单一，阻碍了企业的成长和扩张。

（五）融资租赁行业人才匮乏，理论研究仍在早期

融资租赁业虽然近年来发展较快，但相比较银行、证券公司、保险机构等传统金融行业，融资租赁属于后起之秀，相關研究缺乏系统性。融资租赁业务本身包括了融资、贸易、金融服务等多种需求，其涉及到复杂的合同设计和对项目本身的控制，需要的是既懂金融，又懂专业知识的复合型人才，但能满足需要的人才数量远远满足不了融资租赁业的发展速度。根据2013年对安徽省18家金融租赁公司的有关调查结果，发现在常年招聘的情况下，各业务领域的专业人士的空缺率达到70%，常年招聘条件。安徽有121所大学和学院，包括私立学校，但没有一个大学设融资租赁专业。显然，租赁业人才储备不足已经成为限制安徽省甚至我国融资租赁行业发展的瓶颈，与国外融资租赁公司相比，差距依然较大。

二、加快安徽省融资租赁业发展的几点建议

（一）加强政策扶持，逐步提高行业意识

长期以来，安徽对融资租赁宣传不到位，造成安徽中小企业融资方式过于单一，制约了中小企业及融资租赁业在安徽的良性发展。要充分认识融资租赁业对促进安徽省区域经济发展的重要性，把发展融资租赁业作为支撑实体经济的重要手段，促进创新创业，通过宣传和培训提高社会对租赁业的认识[5]。出台融资租赁行业支持政策是融资租赁行业初期发展的根本保证，这一点，无论从发达国家还是我国融资租赁行业发展先进地区都可以得出结论。同时，围绕全省经济发展战略目标，要勾勒出发展融资租赁业的计划，特别是通过特许经营、投资补助、政府采购等方式加强融资关键行业融资租赁的服务[6]。在具体政策的实施方面，为融资租赁的设备投资提供适当的税收减免，提供投资信贷和加速折旧，这可以刺激企业投资的积极性，充分利用融资租赁。优先为融资公司的技术改造提供利息支持，支持内资租赁公司作为试点，加快产业集群发展[8]。通过合肥经济圈的优势，争取更多的国家支持，力争政策引导，使安徽发展成为中部地区融资租赁的中心区域之一，推动省内经济快速发展。

（二）加大公共服务，鼓励融资租赁行业创新发展

鼓励融资租赁公司创新经营模式，拓宽融资渠道，引导银行、信托、保险、担保等机构加强合作与发展”保险和贷款一体化“创新产品，增强融资租赁业金融服务功能。强化融资租赁行业协会的指导和监督功能，维持融资租赁市场的政策经营秩序[9]。同时，安徽省应优先发展融资租赁机构，加快融资租赁组织体系建设。积极吸引国内外投资者在安徽省建立融资租赁机构，支持大型企业和服务供应商的设备制造、大型基础设施项目、各类投资机构和其他非金融机构进入融资租赁行业，支持或引进融资租赁业内的知名企业及其分公司在安徽省扎根，以促进投资多元化，并逐步形成一批规模化、竞争性和优秀的专业型企业，以增强安徽省融资租赁业的整体实力[10]。

在现有条件下，我们可以优先考虑把发展内外资融资租赁公司作为试点，鼓励这些企业依托自身的行业背景，把重点放在企业的优势、经营特色，提高融资租赁为实体经济服务的水平。同时，通过当地城市商业银行设立融资租赁公司，为区域内的优势产业提供服务，建立具有鲜明地域特色的国内一流的融资租赁公司[11]。

（三）尽快培养安徽省融资租赁行业专业人才

天津市融资租赁业发展迅猛，正逐步成为全国性融资租赁业发展中心、产业集聚地和示范基地，在面临融资租赁业人才奇缺的情况下，2012年8月，天津商业大学租赁学院正式成立，成为国内高等院校中第一所租赁学院。安徽省融资租赁业近几年发展迅速，但专业人才同样短缺，应充分利用省内丰富的教育资源，鼓励高校开设融资租赁相关专业课程，从基础上提高从业人员的综合素质和专业水平，为安徽省融资租赁业提供智力、人力支持；支持高校与境内外金融专业培训机构合作办学，建立全省融资租赁人才培训、培养基地。制定安徽融资租赁特殊人才引进政策，吸引天津、上海等发达地区融资租赁人才来皖发展，逐步建立安徽省融资租赁人才库。推动建立安徽省融资租赁行业职业认证和评价体系，以满足多层次融资租赁行业发展要求。

总之，作为一个相对较新的行业，融资租赁有巨大的发展空间，其发展对安徽经济建设具有巨大的促进和推动作用，特别是在安徽省经济建设各项事业蓬勃发展、全面落实进位赶超的今天，正视差距，迎头赶上，快速推动安徽融资租赁业的发展具有十分重要的现实意义和战略意义。在安徽省委、省政府的推动下，安徽省融资租赁业必将迎来发展的春天，融资租赁业的发展也必将有效推动安徽省经济进步，为实现科学发展、绿色崛起的战略目标，为江西经济的腾飞作出积极的贡献。

参考文献

[1]裘企阳.融资租赁：理论探讨与实务操作[M].中国财政经济出版社，2001.

[2]蒋振声.发展融资租赁业的国际经验[J].浙江树人大学学报，2001，1（1）：30-34.

[3]商务部：2015年中国融资业发展报告.http：//www.bjleasing.org/ index.php？act=content&id=5378.

[4]2015年中国融资租赁企业数量翻番.安徽省融资租赁协会，http：//www.ahrz.org.cn/Infor/2518.

[5]安徽租赁.安徽省融资租赁企业协会，2015（1）.http：//ahrz.org.cn/Infor/1906.

[6]胡亮.关于我国融资租赁业发展存在的问题与对策分析[J].时代金融，2013（9）：12-15.

[7]顾莎.我国融资租赁发展缓慢的原因及解决方法[J].现代经济信息，2008（2）.

[8]刘宇飞.我国融资租赁业发展现状，环球市场信息导报[J]，2015（41）：54-55.

[9]辛喆.我国融资租赁业发展现状中存在的问题及其对策研究[J].法制与经济（下半月），2008，2.

[10]黄河.融资租赁的国际经验借鉴与发展对策研究[J].湖南商学院学报，2013，20（2）：112-116.

[11]孙琦.我国融资租赁存在的问题及对策探讨[J].现代商业，2008（2）.

[12]庞梦晗.我国融资租赁业的持续发展研究[J].中国市场，2014（29）：58-59.