以信息化手段强化航天科研经费管理

◎中国运载火箭技术研究院 袁伟等

以信息化手段强化航天科研经费管理

◎中国运载火箭技术研究院 袁伟等*

航天科研生产管理是复杂的系统工程，其艰巨性、复杂性、特殊性超乎寻常，这不仅对任务保障能力提出了严峻考验，也对经营管理能力提出了极高要求。型号科研经费管理作为航天科研生产经营工作中的一项核心业务，事关国家、型号、单位各层级的发展，更与任务进度、产品质量、队伍士气等息息相关。型号科研经费不仅数额巨大、会计核算科目繁多，而且相关管理规定细致、严格，操作流程精细、复杂，需要与之相适应的管理模式和方法。

中国运载火箭技术研究院高度重视科研生产经费管理，摸索出一套行之有效的科研生产经费管理模式，并随着时代发展和形势变化不断改进。“十二五”以来，型号科研生产任务剧增，研究院意识到传统的经费管理手段已相对滞后，需要运用信息化手段提升科研经费精细化管理水平和效率。为此，研究院针对科研经费管理中存在的“信息孤岛”问题，结合科研生产模式转型，开发建立了科研经费管理信息系统并投入应用。通过信息化系统的建设实现资源共享、平台共用，同时配合集成产品开发进一步优化管理流程，从而大幅提高了经费管理的工作效率。

一、信息系统建设的必要性

研究院科研经费管理主要由市场、计划、财务部门及相关单位协作完成，管理过程涉及经营指标、各类成本等内容，不仅工作量大，而且对数据的准确性、及时性有较高的要求。在传统的管理模式下，相关数据信息散落在各部门、单位及主管人员手中，相互独立，无法共享，难以保证数据的准确性和及时性，严重影响管理效率，也无法开展具有深度与广度的综合分析。

随着型号项目的逐年增多，经费数据传输和采集仅靠传统的电子文档不仅难以满足大量型号项目和海量信息管理对数据及时性、准确性、规范性、便利性的要求，也无法满足各级领导对项目经营动态数据实时掌控的需求，更不利于开展多型号、多部门、多单位的协同管理。科研经费管理信息系统的建设、升级和应用是解决现实问题的根本途径，也是提升精细化管理水平、着眼未来长远发展的需要。

通过科研经费管理信息系统的建立，可以实现各类经费数据信息的积累与交换，进而扭转信息不共享、不对称、不及时的局面，将有效提升研究院精细化经营管理能力；同时，结合IPD流程优化，可形成良性的PDCA循环，确保军品经营管理的持续改进。更重要的是，科研经费管理信息化建设作为研究院战略规划的一个重要环节，通过打破传统管理模式，最大限度地统一数据状态基线，实现信息共享与辅助决策，从而提升管理效率，减少工作差错，有效降低成本，从根本上提升研究院的核心竞争力。

二、建设目标及途径

1．建设目标

研究院对科研经费管理信息系统建设进行了详细的规划和策划，将系统建设目标分解为近期、中期与远期目标。

近期目标以型号经费业务流程为牵引，初步实现对型号科研经费预算、拨付等的信息化管理，根据人员岗位需求配置相应系统应用权限。

中期目标以合同制业务流程为牵引，科研经费管理信息系统与财务系统、合同管理系统联通，实现合同、经费、付款三者的有效关联。

远期目标以项目预期经营目标为牵引，实现型号项目全生命周期经费的分配和管控，并将科研经费管理信息系统推广应用至院属单位，上下贯通，提高项目经营质量。

2．实施途径

科研经费管理信息系统按照“一个管理平台、两级应用层面、三项实施步骤、多维统计需求”的思路逐步实施。在研究院层面体现经费管理模式及型号研制流程的有机结合，责任部门为经费主管部门；院属各单位按研究院的要求实现科研经费管理平台的共用，根据自身工作需要定制相应软件开发需求，工作体现在加强系统应用方面，责任单位在各基层单位，其相互关系如图1所示。通过科研经费管理系统平台的应用，形成院所两级数据共用、信息共享，从而为合同报价、经费使用、综合经营等管理决策提供精准支撑。

对应近期、中期和远期建设目标，研究院通过3个步骤完成科研经费管理信息系统建设：一是实现型号项目年度科研经费预算，里程碑拨款计划的编制、汇总和在线审批等信息化功能；二是实现型号项目合同、经费、财务等管理信息系统的数据传输、联动等信息化功能；三是实现型号项目的全生命周期经费分配方案管理，以及与各厂所联通等信息化功能。

3．系统的创新点

该系统综合考虑市场报价、预算、结算、决算等内容，建立概算/报价、预算、结算/决算三者的有机联系，形成一体化的协同解决方案，在提高经费概算方案的可靠性、加强对成本预算的可控性、确保账面成本的适应性等方面进行了系统的规划设计，如图2所示。

该系统的实施可以形成覆盖型号项目全周期、多领域的策划管理体系，进一步加强各承研承制单位的经费统筹与策划能力，从而满足“多型号并举，研制、生产、发射并重”的任务和经营需要。

三、绩效评价

1．建设过程绩效评价

在对该信息系统建设过程绩效进行评价时，研究院参考项目管理知识体系及项目实施过程管理要素，结合信息系统建设实际，咨询专家对绩效评价对象进行系统分解，通过层次分析法赋予指标权重，完成绩效评价指标体系设定。该指标体系将财务指标与业务指标相结合，设置进度管理、成本管理、质量管理、信息管理、安全管理及创新管理6项指标，各项指标、权重及量化评价标准如表1所示。测评结果显示，该项目3个实施阶段各个计划节点累计延期时间与项目计划总周期的比率为6%，进度管理指标评分为4.7分；由于在建设过程中出现业务需求进一步细化和调整的内容，该项目预算超支比率为4%，成本管理指标评分为4.8分；由于在建设过程中曾发生部分错误修改，质量管理指标的评价结果为4.5分；通过对项目建设过程文件归档记录的检查，相关信息、文档、成果均得到很好的归档管理，因而信息管理指标评价结果为5.0分；信息系统建设过程中严格遵守安全保密的规定和流程，未发生任何失泄密问题且未发现任何安全保密隐患，安全管理指标评价为5.0分；专家通过对该信息系统在设计集成、技术方法方面创新水平的综合评判，认为项目具有较高的创新性，创新管理指标评价为4.0分。通过绘制信息系统建设过程绩效评价结果雷达图（见图3）可以直观了解各项绩效指标情况，通过线性加权计算，信息系统的过程绩效综合评分为4.7分，说明建设过程绩效表现优越。

表1 信息系统建设过程绩效评价指标体系

2．系统应用绩效评价

（1）总体成效

经过前期系统调研、需求论证细化、精密组织开发，科研经费管理信息系统具备了较完整的经费管理业务功能，其基本功能及各模块之间的逻辑关系如图4所示。

依托该系统用户能够实时在线编报、管理科研经费预算、里程碑拨款等经营数据，预算、拨款的编制及审批情况可在线实时查询、监控，实现预算、拨款管理在一定范围内的可视化、透明化，并实时掌控里程碑付款的均衡情况；合同承办部门可以完成合同信息的登记、管理，并对合同的付款节点实施管理和监控，实现对合同执行情况的有效管理；系统用户能够根据研制任务和总体的型号产品技术状态表，对产品配套、试验项目及研究课题计划进行经费分配；经费主管部门能够及时掌握型号、单位结算收入指标的实现情况；各级经营管理者能够基于该系统实时了解型号项目收支数据，为型号项目经营、经费使用提供有效的决策支撑。

科研经费管理信息系统经过近5年的建设和推广，应用范围已较全面覆盖研究院的军品领域业务。型号经费预算、拨款的申报、审批、汇总周期由过去的近2个月缩短至2周以内，准确度、规范性得到了有效保障，大大提高了工作效率；基本实现对型号经费使用情况的精细化管理，型号历史经营数据也得到了有效积累；相关管理人员可以全面、实时掌握各型号、各业务线的经费执行情况，各级经营人员可实时掌握科研经费的使用动态，清晰型号经费的使用情况，为科学决策、合理安排经费做好支撑。

（2）量化评价

研究院采用相关绩效评价方法对科研经费管理信息系统的应用情况开展量化评价，建立了包含6个准则层指标、15个实施层指标的绩效评价体系，如表2所示。

评价结果显示，该系统在研究院各型号、部门及单位获得很好的推广，型号、部门的应用覆盖率达到100%，厂所应用正在积极推进，覆盖率达到50%；系统对提升科研生产管理的工作效率发挥了积极作用。经测算，系统应用后研究院合同管理的工作效率提升了38%，收支结算的工作效率提升了26%，经费分配的工作效率提升了21%，预算制定的工作效率提升了51%。此外，系统应用对于降低型号项目成本也发挥了一定的积极作用，型号科研生产计划按期完成率获得显著提高。

表2 系统应用绩效评价指标体系

以准则层指标得分绘制的雷达图（见图5）形状完整、饱满，说明各准则层指标较为均衡，经线性加权计算，该信息系统应用绩效的综合评分为4.3，说明该系统应用绩效表现优越。

随着科研生产经费管理的不断深化，中国运载火箭技术研究院将以型号研制经营管理为主线，结合合同制、项目制经营的改革思路，继续采用先进管理理念，通过信息化手段持续强化科研经费管理，不断完善科研经费管理系统，通过与财务管理系统、合同管理系统的数据集成，提升其决策支持力度，助推科研经费综合经营管理模式的转型升级。▲

*其他作者：佟铁峰、李征、范建芳、王晖、李潇潇