商业银行中小企业信贷业务创新的风险控制问题研究

华俊民

摘要：改革开放以来，中小企业的发展成为国家扶持的重点之一，然而中小企业信贷风险问题一直难以解决，商业银行对中小企业信贷的风险控制变的也越来越重要。本文首先探討商业银行风险控制现状及问题，然后分析问题原因，从而提出相应的风险控制对策。

关键词：中小企业；信贷业务；风险控制

虽然近几年国家已经提出了一系列扶持政策来解决中小企业信贷方面的问题，比如：放宽信贷准入门槛、加大自己扶持力度、完善相关风险控制法律等。然而商业银行对中小企业信贷业务方面的风险控制依然存在很多难题，商业银行没有建立能够有效控制市场信贷风险的风险评估、监控、规避、预防、分散和转移机制等。因此，通过对中小企业信贷风险控制的研究，首先可以对中小企业发展面临的现状进行一个清晰的认识，梳理出影响银行对中小企业信贷风险的各种要素和体系，对于信贷控制管理方法具有良好的指导意义。

一、商业银行中小企业信贷业务风险控制存在的问题

（一）中小企业信贷风险自身因素

（1）企业规模风险。规模较小，生产工艺方式落后，商品知名度不足、依附性太强，适应主导市场能力落后，种种原因导致中小企业信贷业务上存在众多风险。众多中小企业技术含量低，生产工艺落后，相应的中小企业在市场接受方面变得过于被动，由于生产规模小，难以在固定成本和生产效益上产生规模效应，导致固定成本过高，资金难以正常运营；技术水平落后导致产品竞争力不足，在市场上难以保证强势地位，在竞争日益加剧的当前环境下面临破产以及信贷风险等问题。

（2）企业管理风险。由于资金规模不足，竞争力不强等一系列自身问题，在吸引人才方面本来就存在劣势，再由于技术水平难以改进以及资金方面不足，从而导致管理水平低下；另外，由于大多数中小企业没有建立现代化运营的企业管理制度，多数为家族式管理模式，控制权难以分散，在企业运营中决策过于集中与单一，种种风险问题凸显。

（3）企业信用风险。中小企业大部分资金来源于自身积累，难以从市场上筹取到充足资金，由于资金链上存在着很多不稳定性，中小企业一旦欠款就面临着难以按期偿还债务。同时，中小企业信用意识和法律意识淡薄，偷税漏税现象常见，另外一些企业负债较重，经济效益差，逃避债务严重，中小企业负债欠款数量远远多于大型企业，也就导致商业银行不愿贷款给中小企业。

（二）商业银行自身原因

（1）贷前调查不足。在实际操作中，部分信贷人员在调查中只注重讲究形式，缺乏对企业实质进行调查，只是简单的在企业中进行走访，看看报表、听听汇报等形式，而不是对企业的股东构成，资金规模，财务状况进行细致全面的了解，这样也就导致银行后续审批环节出现一系列问题，为以后的风险埋下了伏笔。

（2）贷中跟踪监管存在问题。贷中监管是发放贷款的一个关键环节，实施合理的贷款监管可以有效的规避风险，所以必须客观的去核查贷款人主体、担保人主体合法性和抵押物的真实有效性，此项工作有利于贷款行业的稳健发展以及有效防范信贷风险。然而，由于贷款发放是有关领导直接授意，从而使得一些不该发放的贷款也必须经过授意研究，不仅影响贷款发放的工作效率，而且影响工作人员积极性。

（3）事后对企业相关指标监管不足。贷款发放后，资金运转到企业门下，银行就从主动地位变成了被动地位，一方面是企业相关指标的信息以及企业运行掌握不及时，一方面是地位的互换，信息不对称和地位的转变使的贷后监管比贷前监管难度更大。

（三）外部环境因素

（1）关于银行债券的法律环境因素。健全的法律环境对于信贷业务的良好发展起着重要作用，然而在当前的社会中，我国的法律制度并不健全，一些借款人失信后，相关处罚机制不健全以及不能正常实施，使的企业法人诚信观念淡薄，借款不还，长期赖帐，借贷市场风气日益变差，助长了诚信缺失企业的不良风气。对于债券人保护的一系列法律也存在不健全，导致一些银行即使打赢了官司，借钱不还的企业依旧赖帐不还，令相关银行无计可施，陷入尴尬局面。

（2）中介服务因素。相比于国外，我国关于商业银行与企业的中介机构相对落后，缺乏良好的信用评价机构，很多资产评估机构、审计机构以及律师服务机构自我法律约束不足，关于企业财务、资金规模、人才构成等众多评估存在众多造假不真实情况，诚信度遭到质疑。

二、商业银行中小企业信贷风险创新业务的风险控制对策

（一）中小企业从自身完善自己

（1）提升自身竞争能力。中小企业虽然面临着生产规模小、技术水平低、市场开拓能力不足等问题，然而为了避免自身在发展经营中融资难以及信贷风险等问题，自身应该通过一系列问题提升自身能力。首先，应该形成一套完善的公司管理制度，尽量避免家族式的管理模式，积极探索形成一套民主有效的管理制度。其次，随着现代经济的发展，越来越多规避风险的经营模式出现，比如期货这一经营模式，很多企业应该加强企业员工关于期货方面的学习与培训，通过对期货行业的了解与掌握，实现对现货风险的规避，保证自身盈利能力提高，在这种情况下，自身竞争力也会相应提高，从而降低信贷业务的风险。

（2）遵守法律制度、提升自身信用。中小企业应该把信用放在一个重要的位置，诚信不仅仅是在与别的企业进行合作中重要，同时对于商业贷款方面也起着积极作用，只有信用提高了，才能在商业银行中留下良好形象，这样商业银行才会放心的批下贷款，才会愿意合作。因此，中小企业应该做到借帐必还，在合理的评估自身能力下去借帐，做到不盲目借帐，给中小企业留下良好印象。

（二）商业银行健全事前、事中、事后监管

（1）贷前风险预警。针对贷款前的问题，调查制度必须完善、规范，保证事前贷款的合理有效。贷前审查环节，不能只是注重简单的形式，应该对公司做一个全方位、细致的了解，通过与诚信良好的中介评估机构联系，对企业的财务状况、资金规模、运行模式等进行细致的评估，确保贷款前的质量，严格规范调查的相关流程。

（2）贷中完善相关风险控制体系。加强信贷人员素质对于降低信用风险有着重要的作用。应该提升其道德水平和道德境界，不作假确保审查的真实性，通过银行的培训和自身学习提升自己信贷风险的识别能力和分散信贷风险的业务能力。进行信贷风险的预警，简化信贷业务的相关手续，对中小企业进行相关信用评级，贷款风险进行分类，建立风险预警信号同时对预警信号进行管理，商业银行内部应该形成职责明确的管理层，对相关人员的工作分理完善。建立预警信号具有很多有利作用，比如：预测贷款风险，运用银行贷前搜集到的企业数据，及时跟踪并加以反馈，可以有效的防止风险失态扩大；减少多头开户，促进资金归位；提供行业信息，防止盲目竞争。

（三）完善外部环境。

首先，完善相关信贷方面的法律法规，信贷涉及到的知识，法律法规都应该涉及到，补全漏洞。对于赖帐不还者，加大惩罚力度，确保官司后还银行一个公道。其次，相关行政部门对信贷中介服务机构加强监管，法律意识淡薄单位进行严格管理，确保中介服务机构能够良好的保证信贷业务顺畅发展。

三、结论

通过相应的对策，把信贷业务风险良好的控制住，使中小企业可以顺利的筹集到资金，从而可以更好的发展，另外也可以消除商业银行借款的顾虑，在诚信良好的环境中开展信贷业务，保证信贷环境在一个持续良好的氛围中进行，对企业和银行有利，对国家经济发展也将起到重要的支撑作用。

参考文献：

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[2]贾生华，史煜筠.商业银行的中小企业信贷风险因素及其管理对策[J].浙江大学学报（人文社会科学版），2013，33（2）：56-63.

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