山西省住房公积金运行状况分析

张亚鑫 樊瑾莉

山西财经大学公共管理学院，山西 太原 030000



山西省住房公积金运行状况分析

张亚鑫 樊瑾莉

山西财经大学公共管理学院，山西 太原 030000

住房公积金在我国住房保障中占有重要地位。它借鉴新加坡制度并在上海建立，为我国住房制度发展奠定了基础。随着住房市场化，住房公积金凸显的问题亟待解决。如何解决住房公积金的不足是住房保障的首要任务。本文通过分析山西省住房公积金的运行和提取使用状况，指出其问题并提出对策。

住房公积金；运行；完善

一、引言

住房公积金是上世纪末初期建立的住房保障制度，是国家机关、国有和集体企业、外商投资企业等在职职工缴纳的住房储金。它是职工及所在单位缴存的具有社会和互助性的个人住房基金。个人缴纳的本质是其长期储蓄的住房基金；单位缴纳则是住房性货币工资。我国政府高度重视其运行，山西省住房公积金逐步完善的同时，仍存在覆盖率及增值收益率低、资金沉淀等问题。

二、山西省住房公积金运行状况

(一)缴存状况

1.缴存人数及覆盖率

2008-2014年山西省住房公积金的应缴存人数和实际缴存人数整体上涨。2010-2012年覆盖率较高，但13年应缴存人数增长率过高，因而覆盖率回落快。

2.缴存额

2008-2014年山西省住房公积金缴存额不断增长，其增长率先增后减。在2011年达到最高26.83%。

(二)使用状况

1.提取情况

2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年提取总额增长率(亿元)25．0427．7741．129．7327．9828．41缴存总额增长率(亿元)28．8527．4827．9626．0925．1923．8721．48

由图知，2008-2014年山西省住房公积金提取总额不断增长。2011年增长率达到顶峰，总体增长率在2011年之后变缓。因为2011年之后提取总额增长率大于缴存总额增长率。

2.个人贷款情况

2014年个人贷款总额达391.26亿元，比2008年增长约5倍，公积金发展态势很好，反映了个人住房贷款在运用公积金方面的有效性。

3.支持保障性住房情况

党的“十七大”提出“住有所居”并加大保障性住房资金支持，“十二五”期间把保障性住房纳入经济发展的约束性指标。山西省在2011年6月颁布《利用住房公积金支持保障性住房建设试点项目贷款管理办法》，运城、太原、朔州等列入试点。到13年，试点城市发放公积金贷款约41550万元。

4.资金沉淀情况

山西省住房公积金资金沉淀额近年不断增加，资金沉淀率在60%左右，说明住房公积金资金使用不充分，缺乏效率。

(三)增值收益状况分析

山西省住房公积金的增值收益额和收益率均先减后增，到13年二者分别增加到16.7亿元和1.88%。公积金的收益主要用来弥补廉租房的建设资金，收益率增长说明政策的有效性。同时住房公积金个人贷款逾期额和逾期率不断下降，说明个人贷款的风险越来越低。

通过对山西省住房公积金运行的分析，可知住房公积金覆盖率和提取率不稳定，资金沉淀率较高。

三、典型国家地区住房公积金的经验借鉴

(一)国外住房公积金典型模式

1.新加坡中央公积金制度

新加坡于1955年创建中央公积金制度，实行会员制，主要通过储蓄、限制使用等方式实行，带有强制性，有购房、养老、医疗多方面的作用。它面向全民，个人每月缴纳的公积金连同利息归入会员名下。其中80%用于购买住房和支付保险。公积金缴存率依经济发展、劳动力成本及居民生活指数每年确定一次。据不同收入和年龄的需求，制定不同的缴交率。对于高收入者规定最高缴交额，因而不同阶层都能依据适合自己的缴交标准缴纳；年龄越大所缴公积金越少。

2.德国住房储蓄银行制度

(1)房租管制。通过一系列措施为出租人和承租人的住房租金提供参考，使各地政府按不同的房屋结构提出相应的租金水平。此外还有房租补贴，联邦政府和州政府各承担50%的补贴资金。德国50%的住房融资源于住房储蓄制度。不仅利于资金融通，有效解决住房问题，且利于人们形成良好的储蓄习惯，引导居民参与住房储蓄、提高住房融资的积极性。

(2)福利性公共住宅。指在政府资助下，对于因收入低或是其他原因暂无房屋居住的家庭，政府无偿提供福利性公共住宅。

(二)国内住房公积金管理模式

1.北京

企事业单位审核职工公积金账户后设立住房总基金账户。所在单位从其工资中代扣代缴，缴存额度不低于上年度平均工资的8%。

借鉴：公积金缴存和提取方面应视情况调整。

2.上海

自1991年2月实行住房改革以来，上海市人均住房面积从最初的6.4提高到21.3平方米。分配制度转化为货币化的分配制度，其特色是采用国家、政府和企业三方承担来吸引职工住房投入，不仅缓解住房资金短缺也为公积金拓宽渠道。

(1)个人积累模式。产权清晰、监督有力。公众监督下，管理者能够明确公积金关系职工利益和归属权。同时还可以利用公积金对养老金进行补充。父母可以为子女购房和支付教育费用。

(2)风险规范机制。政府批准置业担保公司的目的是为公积金个人贷款提供审核、担保和管理服务。担保公司对公积金贷款承担连带责任，不仅利于转变担保形式还可防范风险。

借鉴：缴存、提取、贷款政策的推动作用不同；因地制宜：根据实际出台法律政策为公积金制度提供保障。

四、山西省住房公积金问题及对策

(一)立法不健全

虽然我国公积金未纳入法律，但也应制定相关地方性规章，如上海就出台了《上海市住房公积金管理条例》及若干规定。因此应加大公积金立法投入，据实际调整缴存提取，保障公积金的管理和使用，同时还可防范资金运作风险，加强监督。

(二)覆盖面、使用率低

原因首先是在职职工缴存意识弱，其次是公积金限制条件多、程序繁琐，同时缺乏增值激励机制和风险防范机制，资金使用率低，因此可借媒体积极宣传公积金的优势，引导企业鼓励员工用公积金购房，增强企业缴存意识。

(三)资金沉淀存在风险

《住房公积金财务管理办法》规定，风险准备金须大于住房公积金增值收益的60%。以增值收益为基数来提取风险准备金无法确切反映贷款质量和风险水平，缺乏一定的风险机制，且资本市场不健全、投资风险大，公积金保值增值的渠道较单一，这些都导致公积金资金沉淀和利用效率低，因此可以创新金融工具，将公积金纳入金融保险的制度范围，同时制定对策来降低风险发生率，以提升资金增值保值和使用率。

[1]陈杰.中国住房公积金制度的困境与出路(下)[J].中国房地产，2010(6).

[2]吴志宇.论住房公积金制度主体性功能的重塑[J].现代经济探讨，2014(10).

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