水利施工企业异地居住人员医疗保险个人账户资金管理浅谈

(中国水利水电第七工程局有限公司，成都，610081)

水利施工企业异地居住人员医疗保险个人账户资金管理浅谈

陈建谊

(中国水利水电第七工程局有限公司，成都，610081)

医疗保险个人账户资金本来是为解决门诊就医的，但是由于目前医疗保险还没实现全国联网，居住在统筹区域以外的异地安置人员个人账户资金管理存在一定困难。本文结合中国水利水电第七工程局有限公司实际情况，提出了一些建议，希望有关部门予以考虑。

医疗保险 个人账户资金 管理困局 对策建议 水利施工企业

1 引言

中国水利水电第七工程局有限公司(以下简称“水电七局”)是一家集施工、设计、科研、投资、电力生产与销售等于一体的特大型中央在川骨干企业。水电七局有长期职工11000余人，离退休人员10000余人，从2001年开始整体加入成都市基本医疗保险。由于水电七局是流动型施工企业，职工和离退休人员遍布全国乃至世界各地，参加成都市基本医疗保险但居住或工作在成都市以外的人员占70%以上。按照成都市医保局的规定，异地参保人员的医疗保险个人账户资金由医保局拨付给参保单位，由参保单位再发放给参保人员，退休退职人员的医保个人账户资金随养老金一同发放，在职人员的医疗保险个人账户资金随工资一同发放。

2 异地居住人员医疗保险个人账户资金管理存在的问题

2.1 没有起到医疗保险个人账户资金的作用

设立医疗保险个人账户的出发点是引导参保人员在医疗保险费用支出上形成自我约束和储存积累机制。一方面通过设立医疗保险个人账户能够使参保人员增强个人医疗费用节约意识，强化医疗消费行为的自我约束，提高个人责任感，节约医疗费用，使参保人员在年轻健康时为年老多病时做必要的资金积累，保证年老多病时对医疗需求的必要支出；另一方面，参保人员能够形成对不合理医疗需求的自我约束，在需要看病购药时，对可用可不用的药品和不必要使用的诊疗项目，尽可能地避免。由于医疗保险个人账户金发给参保人员本人，参保人员很难专门用在购买门诊用药上。甚至，部份参保人员还把医疗保险个人账户资金当成了工资或者养老金的一部分，更失去了医保个人账户资金的作用。因此，医疗保险个人账户资金发放给参保人员本人，与医疗保险个人账户资金设立的目的是相违背的。

2.2 给医疗保险个人账户资金的发放带来了较大的困难

医保局把医疗保险个人账户资金拨付给各参保单位，参保单位怎样才能按时足额发给参保人员本人也是一个难题。由于水电七局是施工企业，人员分布广，流动性很大，人员的增减变化频繁，加上医疗保险个人账户资金也在不断调整，这些因素给医疗保险个人账户资金的发放带来了较大的困难，甚至出现重发或漏发医疗保险个人账户资金的情况。一是因为异地居住参保人员的医疗保险个人账户资金，医保局每月全部下发到个人，单位到医保局办理异地拨付后，异地人员的个人账户才会转入单位账户。由于具体拨付时间不定，单位无法每月及时在医保局办理拨付，在这个时间差内，很可能异地居住人员要到统筹范围内医院住院把异地卡改为本地卡，在单位不知情的情况下，私自到医保局办理注销异地，造成单位重复发放医疗保险个人账户资金的情况；二是本地安置人员一旦变更为异地居住，则原来医保卡上结余的个人账户资金在当月单位办理异地个人账户拨付时，将全部转回单位账户，单位有可能不能及时了解情况按时发放到职工手中，造成漏发医疗保险个人账户资金。随着变更人员频繁程度增加，医疗保险个人账户资金的管理难度会越来越大。

3 管理医疗保险个人账户资金的建议

如何管理异地居住人员医疗保险个人账户资金，最好的办法就是医疗保险全国联网，不论居住在哪个地方，不论在哪个医院住院或者在哪里购药，均可使用医疗保险个人账户资金。但是，从实际来看，目前省内都还没实现联网，全国联网还需更长的时间，在实现全国医疗保险联网前，可以从以下几个方面予以考虑。

(1)异地居住人员的医疗保险个人账户资金不发给参保人员本人，直接储存在医保局。当参保人员生病住院报销时，用来冲抵个人负担部分；当参保人员调出统筹单位或者死亡时，一次性支付给参保人员本人或者家属。

这样做的优点：一是充分体现了医疗保险改革设立个人账户资金的作用；二是对医疗保险个人账户资金的管理也很方便，同时给参保单位减轻了负担。从具体操作上也可行。

(2)取消医疗保险个人账户资金，提高报销水平。据资料显示，医疗保险个人账户资金占到整个医疗保险基金的50%。由于水电七局退休、退职人员所占比例较大，所以参保人员的个人账户资金占整个上缴医疗保险费的比例更高。另一方面，目前基本医疗保险报销比例较低。从水电七局参保人员基本医疗保险报销水平看，平均报销水平还不到医疗保险费用总额的60%，这还不包括起付线以下的部分。如果取消医疗保险个人账户资金，相应提高住院报销水平，不但给真正生病住院的人员减轻一些负担，而且对增加医疗保险基金，保证基本医疗制度的健康运行也有一定的作用。

(3)把医疗保险个人账户资金作为补偿医疗保险基金。由于目前基本医疗保险报销水平较低，为了防止医疗风险，参保人员个人或单位均在购买一些补充医疗保险。由于个人购买补充医疗保险成本较高，单位购买补充医疗保险，很多单位又没有稳定的资金来源，效益好的时候可以考虑，效益不好的时候就难以实施。因此把医疗保险个人账户资金全部或者部分作为补充医疗保险基金也是可行的。

4 结语

异地居住人员医疗保险个人账户资金管理是医疗保险政策的一个重要方面，需要政府大力推动医疗保险全国联网、医疗保险全国统筹，要把医疗保险卡当成银行卡一样，全国可以通用，但是只限于购买门诊药品。只有这样才能彻底解决异地居住人员医疗保险个人账户资金管理问题，也方便了参保人员，是利国利民的大好事，希望相关部门加快步骤，早日实现全国统筹和全面联网。

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2095-1809(2017)05-0123-02

陈建谊(1971-)，女，经济师，四川乐山人，水电七局社会职能管理中心社保处副主任科员，从事医疗保险管理工作。

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