KS农商银行信用风险及防范措施

(青岛黄海学院财经学院 山东 青岛 266000)

KS农商银行信用风险及防范措施

卢丽媛

(青岛黄海学院财经学院山东青岛266000)

信用风险的管理状况不仅影响着金融主体的经济行为和经营绩效，而且也影响着整个金融市场的秩序和效率。农村商业银行作为我国银行业的重要组成部分，在经济发展中发挥了非常重要的作用，但农村商业银行无论是在业绩发展还是在信用风险的管理上都有别于大型国有商业银行和其它股份制商业银行。文章从KS农商银行信用风险现状和形成原因入手进行分析，试图在风险管理视角下分析、研究喀什农商银行信用风险管理,进而给出相关建议。

信用风险；不良贷款；预警监控

一、引言

近年来，随着中央工作座谈会的不断召开，各级政府制定和实施了一系列经济政策和辅助措施，不断加大对KS的投入，当地的生产生活水平得到了提升，也推动了金融体系的壮大，使得KS农村商业银行股份有限公司的发展具备丰厚的基础。但局限于主客观因素的制约和影响，KS农商银行在信用风险防范方面依然面临着严峻的挑战。与其他银行不同，KS农商银行的金融风险主要表现为信用风险,因此，要实现良性循环与科学发展，就必须要顺应新环境以及社会发展的具体需求，要根据市场的要求，使利益最大化，在具体的实施中，要对引用方面的风险进行有效的改观，以市场为导向，有效监控银行资金流动风险。如何既能创新手段，促进银行发展，又能规避风险，推动农商银行和农户的“双赢”，成为摆在KS农商银行面前的一项重要课题。

二、信用风险理论

(一)农商银行信用风险概述。农商银行信用风险不仅出现在贷款，也会出现在放款、担保和证券投资业务上，如果银行未能认识到资产的损失，以增加准备金和在适当条件下停止利息收入确认，那么银行将面临严重的问题的风险。

农商银行的信用风险管理是农商银行为实现自身的经营目标，在业务经营过程中,运用现代信用风险管理方法对其业务信用风险进行识别、衡量和处理的活动，以及金融管理当局为实现金融、经济稳定健康发展的要求,而对农商银行实施外部监管活动的总称。

(二)信用风险的特征

1、客观性。银行信用存在客观性，有其自身规律，任何银行在其发展中都不能避免并完全消除。

2、传染性。信用个体由于自身运营出现的问题，如资金不足、破产等问题会导致整个金融链条出现混乱，影响金融市场的正常运行。

3、可控性。其风险可以通过控制降到最低。在实际的管理经济的过程中，我们无法避免信用风险，但通过合理有效的措施，同样可以将风险控制在一定范围内，使其不对正常运营有过大的影响。

4、周期性。信用扩张和收缩的交替出现。

三、KS农商银行信用风险管理现状分析

(一)银行概况。KS地区信用社系统共有1家农商银行，11家县级联社，共计209个营业网点。KS农商银行成立于1996年，注册资本5.07亿元，拥有分支机构21个。

2016年KS农商银行营业收入达到4.46亿元，全年净利润1.82亿元。银行2016年贷款比例为77.24%，其中基础农业占比较大，共计贷款11.67亿元。

KS农商银行实行“三会一层”(股东大会、董事会、监事会、以总行行长为首的经营管理层)的新型法人治理结构，实现经营决策的科学、民主、高效，促进KS农商银行的持续稳定健康发展。

(二)KS农商银行信用风险管理问题分析

1、对信用风险的管控不够合理。改制后,KS农商银行，内控内管和人员强化工作虽然一直都在加强，但是仍然没有跟上业务发展的速度。客户经理专业素质参差不齐，在办理信贷业务时存在着很多的问题；管理部门管理体系还不够健全，这一系列原因大大加大了风险产生的概率。

2、不良贷款较多，贷款操作不规范。由于受到全国经济下行压力以及“三期叠加”的影响，KS农商银行不良贷款反弹压力较大，随着经济持续下行，不良贷款还会继续增加。在实际的工作中，贷款的风险都是根据信贷人员的个人工作经验来判断思考的，但信贷人员并不能很好地判断一笔贷款的发放和收回是否存在风险。

3、信用风险集中程度较低。作为地方性商业银行，KS农商银行主要服务于当地农户、小微企业，贷款投向相对于其他商业银行来说，投放范围较广、深度小，一般以小额个人类贷款和中小企业贷款为主，风险相对分散，贷款期限多为短期或者中期。

造成这种风险存在的原因主要是银行内部的风险管管机制不够细致，管理的体系不够明确。银行内部的结构不完善，缺乏完善的制约机制。同时，银行缺乏自身信用风险管理数据库。在KS农商银行的发展过程中，也会出现一些问题，主要是内部管理机制不够完善、创新意识不够以及内部的管理机制不够完善等。与其他银行不同，KS农商银行的金融风险主要表现为信用风险。

四、KS农商银行信用风险防范对策及建议

(一)加强信用风险识别、监测及控制。KS农商银行可以通过加强信用风险控制的有效性建设，通过建立信用风险管理委员会、审计委员会等专业委员会以及经营管理层内审、合规、保卫等信用风险防控职能部门，搭建科学的信用风险管理架构体系，完善信用风险管控流程，形成较为成熟的信用风险识别、计量、评估、监测、报告体系，全面提升信用风险管理的能力。

(二)新增贷款质量控制。KS农商银行应该通过加强信贷管理，严格控制新增不良贷款。建立优化信用评级机制，同时严格信贷管理。对新客户要严格进行前期调查，调查其信用度，防止出现违规贷款，严把客户入关，并同时养个控制各环节的审查，加大清收力度，降低不良贷款率。

(三)引进专业人才，加强员工激励机制，完善培训机制。KS农商银行应该借鉴国内外同行业或者其他优秀的企业的用人机制，提高新进人员的信用风险意识，增强综合素质，同时还要对在职人员进行定期的信用风险管理的培训与考核，创建适合KS农商行自身情况的信用风险管理培训机构，并且要完善企业内部培训机制，从整体上提升KS农商银行员工的专业素质和信用风险意识。

(四)加强KS农商银行自身治理。KS农商银行应严格按照法律法规和监管规定，构建所有权、经营权、监督权既相互分离又相互制衡的公司治理结构。一是健全管理监督机制，真正成为“自主经营、自我约束”的市场主体。二是推行集约化和差异化经营策略。以商业化经营为基础，努力实现政策性与效益性的最佳结合和社会效益与经济效益的有机统一；同时，进一步扩大产品、服务的特色和优势，推行服务多元化、服务标准化、服务个性化，对分支机构实施分级授权的管理模式。

五、结束语

银行金融业，是推动地区发展的重要组成部分，建立有效的风险管控机制，能够使银行企业可持续健康的发展，由此可见，找到改善银行信用风险的有效策略是摆在银行也发展上的头等大事。本文主要围绕KS农商银行的不断扩张所带来的信用风险和隐患两个方面进行了深入的分析，在此基础上提出了防范信用风险的目标和防范风险的建议。全面提升KS农商银行风险防范工作的重要性认识，帮助KS农商银行进一步了解防范和控制信用风险，促进KS农商银行安全持续健康发展。

[1]王静.商业银行信用风险管理与监管[J].现代商业,2013,11:21-22.

[2]章番.中国商业银行信用风险管理研究[J].经济研究导刊,2014,03:96-99.

卢丽媛(1991-)，女，汉族，青岛人，研究生，助教，毕业于德国埃森经济和管理高等专业学院，就职于青岛黄海学院财经学院，研究方向：财务管理。