电子商业汇票业务发展中存在的问题及建议分析

万欣

[摘要]：伴随着经济的快速发展，对于汇票交易的模式提出了更高的要求，传统的纸质商业汇票交易模式存在着效率低下、信息不对称、风险大等问题，随着电子商业汇票业务的出现，这些问题都被从根本上解决，使我国的支付系统建设更加完善，但同时也存在一定的缺陷，例如市场不活跃，使用面比较窄等，这些现象都会制约业务的进一步发展。

[关键词]：电子票据 商业汇票 金融 发展

近几年来，科技水平持续进步，电子产品被运用到越来越多的活动之中，电子商业汇票的出现就是其中一例典型代表。电子商务汇票的应用，完善了我国的支付系统建设，有利于形成全国统一的票据市场，使企业的支付结算更加便利，进一步拓宽了融资渠道，同时很大程度上改善了银行信贷资产问题，在很多发面都起到了积极的促进作用。

1电子商业汇票的概述

所谓电子商业汇票，就是改变传统纸质汇票模式，让出票人凭借电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票与传统的纸质汇票不同，它可以划分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票两种形式。不论是哪一种交易形式，都使交易过程更加简化，进一步提高了交易效率。

2电子商业汇票的优点

电子商业汇票作为一种新型的交易模式，之所以可以在短时间内被广大人们群众所接受，主要具有以下几点优点：一是克服了传统纸质票据容易丢失、损坏和遭抢劫等问题，电子商业汇票模式将数据全部储存在系统之中，同时具有着完善的安全认证机制，这些措施都保障了它的唯一性、完整性与安全性，避免了像纸质票据可能出现的诸多问题；二是使票据业务更加透明化与时效性，进一步优化了票据业务的管理水平，可以对业务办理中的各个环节实行全年的追踪，可以帮助相关部门加强对于票据业务汇总统计的实时监控，有效遏制了银行违规承兑、贴现等银行违规行为，使票据案件的实例大大降低；三是可以有效遏制假票、克隆票犯罪。在纸质商业汇票中，存在着诸多辨别真伪的手段，尽管在票据的印制过程中已经投入了很多的防伪措施，可是在日常的使用过程中，我们大多数时间还是只用肉眼去观察，这样给辨别真伪带来了一定的困难，仍然存在一些不法分子钻漏洞制造一起起的汇票案例。

3制约电子商业汇票业务发展的原因

3.1企业对于电子商业汇票的认知度低

电子商业汇票业务在09年正式建立，目前还处在推广阶段，不论是大型企业还是中小型企业，对于电子商业汇票业务都缺乏认识，对它的便利性与安全性存在一定的疑问，同时部分企业的财务人员对于电子商业汇票这种支付载体存在较多的顾虑，毕竟我国已经使用纸质票据那么长的时间，早就已经习惯了接受传统的纸质票据，思想也被传统的观念所主导，要真正实现思想上的转变，仍然需要一段时间。与此同时，各个金融机构对于这项业务也缺乏宣传，就算有宣传，也是草草了事，没有取得预想的宣传效果，这就导致普通的民众缺乏对于这项业务的基本了解，大多数的客户也会处于安全考虑抱有官网的态度。同时，电子商业汇票业务要在网上银行进行操作，多数企业存在安全性的考虑，担心电子商票操作过于复杂。这些现象都直接导致电子商业汇票业务的推广收到制约。

3.2商业银行的业务积极性不高

商业银行作为以营利为目的的企业，一切行为都是为了追求利益最大化，相对而言，对于传统业务考核也就比较严格，电子商业汇票作为新兴的模式，必然不在考核范围之内，所以企业为了追求利益最大化，往往会对此类不确定的业务缺乏工作积极性，也就在推荐电子商业汇票业务的时候缺乏动力。另一方面，各个银行的规模与客户群都不尽相同，自身的科技资源、思想认识与人员素质等也存在不小的差异，但是对于电子商业汇票的功能与推广要点都是认识不足，所以在向顾客进行推荐的时候，往往会存在功能介绍不全面的现象，知识简单的把电子商业汇票当做一种结算手段，而不是融资工具，这也导致部分客户对电子商业汇票产生错误的认识。还有就是每一个银行的系统与网上银行的发展水平层次不一样，也就存在衔接上的不完善，这都影响着电子商业汇票的跨行流通效率。

4加快电子商业汇票业务发展的途径

4.1修改完善相关法律制度

观察电子票据业务在我国的开展情况，我们不难发现在此项业务中仍然存在一定的不足，为了尽量完善它，具体可以從以下两个方面来进行改变：一是在原有的法律概念上进行变革，早日确定电子票据的地位，是法律对于它的保护更加全面，争取实现从纸面票据为工具的支付结算到数据电文为基础的电子票据的转变；二是使电子签名具有更强的法律效力，除了明确电子签名与手工签名具有同等的法律地位之外，还要制定明确的电子签名使用规范，是安全签名的构成要件进一步明确，使银行与客户都可以选择最安全的签名方式。于此同时，要保证当事人电子签名的唯一性与合法性，是当事人对于签署电子签名可能承担的风险拥有足够的认识与了解，组大程度上保护电子签名者的合法权益，严厉打击制裁盗用冒用他人电子签名的违法违纪行为。

4.2加快基础建设

在一些经济不发达的地区，由政府扶持同时鼓励金融机构开展票据业务，提高农村地区开展电子商业汇票业务的积极性，同时加快中小银行与农村金融机构的信息化建设，加大基础设施建设资金投入，早日建立属于自己的完善的票据业务信息处理平台，如果存在的难度过大，可以通过代理银行间接地为开户企业办理先关的业务，争取为中小型企业加入到电子商业汇票市场创造条件，为促进全国统一票据市场的形成贡献一份自己的力量。

5总结

总而言之，我们要总结金融机构关于开展电子商业汇票业务的经验，积极研讨在流通性与安全性上仍然存在的一些问题，特别是安全性的问题，同时统一讨论并且提出改进措施，进一步推进电子商业汇票业务转战现代市场的步伐。

参考文献：

[1]许海燕.电子商业汇票营销中存在的问题及对策[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2014，（2）：19-22.

[2]肖剑青.对我国电子商业汇票流通障碍的思考与建议[J].中国内部审计，2016，（4）：92-93.

[3]申凤云.电子商业汇票推广面临的问题及对策建议——以湖南省为例[J].金融经济（理论版），2014，（11）：166-167.