浅析小微企业融资问题及对策

孔宇虹

【摘 要】近来小微企业融资成为社会的热门话题，小微企业的发展关系到国家经济的活力，是企业家创新创业成长的主要平台，是科技创新的推动力量。但是，近年来，随着国外频频发生金融危机而导致外需紧缩，又加之国内产业调整，小微企业发展步履蹒跚。本文通过探讨小微企业融资困难形成的原因，并根据所学给出相关对策和建议。

【关键词】小微企业;融资问题;解决办法

一、小微企业融资现状

截止目前，我国的小微型企业以及个体工商户共有5100万家，占企业总数的99%以上，它们提供了80%的城乡就业岗位、60%的国内生产总值（GDP）和50%的企业税收，但能够获得贷款的仅有1000多万家。根据资料可得，小微型企业的贷款余额是企业总贷款余额的29.3%，这个比例偏低。所以，小微企业的融资问题很多。

（一）小微企业融资难

小微企业与一般的企业相比，资产总额较小，经营风险、决策风险、财务风险、管理风险都比较高，盈利较少，抵御系统风险的能力却又很弱，所以银行贷款给小微企业需要承担的风险比较大，并且小微企业贷款金额相对于一般企业而言贷款金额有限，银行贷款成本高，银行等金融机构则更偏爱那些中、大型企业。

（二）小微企业融资贵

小微企业由于自身的经营水平不足，企业制度不健全，企业的信誉不够高，银行贷款的风险也极大。为了规避风险，银行则把对小微企业的贷款利率提高，增加了融资的成本。小微企业在被银行拒绝又缺乏资金时，只好选择民间融资来获取资金求生存，其借款利率极高，这会导致小微企业的融资的成本也极高，从而影响到企业的发展。

（三）小微企业融资乱

小微企业的融资方式很不正规，在不能顺利从银行贷款时，很多时候企业会运用所有者自身的资金，比如向朋友、家人筹集资金，在企业内部员工之间的集资，甚至是非法集资。筹资方法很不正规，使得很多资金流入高利贷的市场，使得高利贷市场变得更加复杂。

二、小微企业融资问题原因分析

（一）内部原因

1.企业的偿债能力较差

小微企业大多是个体经营或是私营企业，并且属于劳动密集型企业，一般资产较少，企业规模也很小。由于缺乏现代化的管理、先进的技术和设备和市场竞争力，使得企业的销售和盈利的能力很差，企业抵御风险的能力也就很低。又由于小微企业自身的资产限制，很难提供给银行或金融机构抵押物品，所以企业偿债的能力很差。

2.企业的财务管理混乱

银行在贷款时需要对企业的财务报表进行分析，但是小微企业由于自身的技术落后或是财务制度方面设计较为落后，这些都会导致企业的财务信息不真实、不规范，财务报表不标准、不完整，财务披露不完善，这都会使得企业的财务信息很难真实的反映企业的财务状况，更成为银行和其他金融机构贷款给企业的“拦路虎”。

3.企业的信用较差

小微企业由于自身的一些原因，在经营过程中可能会出现一些问题，导致小微企业很容易由于一些决策或经营的不善而倒闭破产。这时，银行对小微企业的贷款无法收回，导致巨大损失。由于小微企业自身的资本极其有限，市场上面竞争力较弱，抵抗风险的能力低下使得企业的信用等级不高。

（二）外部原因

1.我国金融服务体系有待完善

在我国融资渠道分为直接融资和间接融资。在直接融资方面，我国的资本市场的发展水平很有限，结构单一，种类也很少，中小企业板还有创业板虽然都有一定的发展，但规模有限，并且对于小微企业，上市审批很严格，程序很复杂，限制了小微企业的融资发展。但从银行角度考虑，出于盈利考虑，银行更倾向贷款给大中型企业。

2.担保环境不足

在我国，虽然担保机构有一定的发展。到目前为止，我国各式各样的提供小微企业担

保的机构有3700多家，担保的总金额也将近2000亿元，这为小微企业提供了约1.35万亿元的贷款，但是这远远低于小微企业所需的贷款，供给远远小于需求。

3.信息不对称

小微企业的规模小，信息披露不完全，财务报表的编制不够详细，社会上也缺乏对于小微企业的专业信用评级机构，很难对其信用进行精确的评级，而银行对于这些企业情况所知甚少，处于信息的劣势，所以银行为了避免风险和降低经营风险，都会尽量减少对小微企业的贷款。

三、小微企业融资问题的对策

（一）降低融资成本

企业可以提高自身财务管理水平来降低融资的成本，可以通过合理多样选用融资方式，例如融资租赁，应收账款融资等方式。还能通过改变资金的结算方式来降低成本，可以逐步提取贷款金额，减少贷款利息，或是选择一些网上银行降低人力物力成本。这些都可在一定程度上降低企业的融资成本，可以减轻企业融资的压力。

（二）完善企业内控

虽然小微企业不像大中型企业那样具备专业内控部门和人员，但是在相关制度方面也应正规。因为即使企业再小，也是有着完整的经营流程，所以小微企业应该完善自身的内控制度。只有做好账务的处理、报表的编制、信息的披露、资金的流通，才能真正的提供给各方更规范精准的财务信息，才能筹集到更多的资金来发展企业。

（三）完善金融服务体系

没有金融机构，小微企业很难得到融资。所以，针对这些问题，必须要从金融机构角度来处理。而金融机构中，银行是最多的也是最重要的。对于银行，需要简化一些借款步骤。减轻小微企业的贷款压力，也可减少成本。

（四）增强政府的支持

国家应建立专门针对小微企业融资问题的政策性银行，也可以建立帮助小微企业融资的咨询部门和培训部门，给小微企业创建一个良好的融资环境。同时，也应该加强对小微企业的法律保护，通过制定法律来引导小微企业的发展和协助小微企业的融资，从税收上对小微企业进行扶持。

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