我国商业银行社会责任风险问题及应对研究

【摘要】商业银行作为重要的市场主体承担着非常多的社会责任，而目前这些社会责任履行状况并不十分的到位，使得商业银行在经营过程中承擔了许多的社会责任风险。本文从商业银行社会责任风险出发，探析如何应对社会责任风险。

【关键词】商业银行；社会责任风险

商业银行是市场经济的重要主体，与社会经济的发展和社会稳定有着直接或间接的关系，作为一个市场主体，商业银行也有着非常重要的社会责任，责任对象主要是与之相关的利益共同体。

一、商业银行应承担的社会责任

（一）对股东的责任

商业银行第一角色是市场经济的主体之一，其首先应该完成的责任是经济方面的责任，对于股份制商业银行来说，如何满足股东的利益，让股东获得丰厚的回报是其关键责任。同时如何通过合理的方式让股东的声音得到倾听，让银行的经营状况得到披露是银行能够切实维护股东利益的重要方式。

（二）对员工的责任

员工是企业的重要人力资源，员工是保证企业发展的最重要资源自已。商业银行应该在遵循我国劳动法律的基础上做到尊总员工和维护员工的合法权益，从而发挥出员工的最大的主观能动性。

（三）对社会的责任

作为市场的主体之一，商业银行也应该遵守市场的行为准则，在社会公德和职业道德方面严格的约束员工，为客户提供更好的服务。对于银行客户，商业银行必须按照市场准则与之合作和开展业务，时刻保证客户的合法权益。同时银行虽然是一个独立的经济主体，但是其更重要的身份也是一个社会主体，是社区的一份子，因此需要对社区居民和社区和谐环境的维护做出贡献。

二、当前我国商业银行社会责任履行中存在的问题

（一）极端重视经营业务，忽视客户权益

随着我国市场经济发展的不断深入，市场经济中的竞争也在不断的加剧，对于银行业而言进入银行业的门槛在不断的降低，而互联网等新兴的市场经济形式让这种竞争显得更加的激烈。银行业竞争的加剧使得对于业绩的重视程度不断加深，导致在银行业务开展过程中出现了宣传与实际不符，盲目扩大业务等情况，严重影响消费者的合法权益。

（二）破坏金融市场

金融市场的和谐稳定是银行发展的重要前提，金融市场的和谐稳定也需要各种金融参与主体来共同维护，但是目前在激烈市场竞争的诱导下，有部分银行出现了违背公平竞争原则的行为和破坏市场规则的行为。这严重危害到了市场的和谐与稳定，尤其是在我国经济下行压力增加的背景下，这种危害更加的明显。

（三）银行员工压力过大

银行职员在过去的一段时间是高收入的代名词，但是这种高收入的代价是长时间的工作付出，银行职员有着名目繁多的任务需要完成，而且这些任务会随着银行发展重点的变化不断的调整，使得银行员工不得不不断的调整自己的业务方向。银行业务的完成需要强大的社会资源，在银行这种机制下，各种利益群体的博弈使得银行中晋升的机会很不稳定，使得职员晋升难，而这种晋升不易的情绪挤压，又会最终转化到对于消费者的服务态度上来，最终不利益消费者权益的保护。

（四）在社会公益方面付出不明显

银行虽然是趋利的社会组织，但是当前银行的宣传中仍然十分的重视其对于社会公益的重视，尤其是对于民生等方面的重视和资金投入。而目前的实际状况是银行对于社会民生的投入非常有限，同时由于银行业政府的不明确关系使得银行成为污染企业，亏损企业的保护者，导致社会对于银行产生众多的误解。

三、商业银行如何加强社会责任风险管理

社会责任风险的未实现在经济利益上并没有给银行带来多大的影响，但是从社会舆论角度和社会矛盾消除角度而言产生的影响很大，需要引起足够的重视。

（一）明确社会责任风险的目标

对于企业风险的规定，相关的规范有着明确的规定和指引，企业的风险防范和内部控制主要在于五个方面：一是企业的经营活动必须是在遵守相关的法律法规基础上进行的；二是企业有责任和义务保证企业财产的完全和完整；三是企业必须保证其进行的信息披露是真实的有效的；四是企业的经营必须是有效率的有创新性的；五是企业必须有明确的发展战略。对于商业银行来说，首先就是必须维护企业所有者也就是企业股东的利益；其次是维护其他相关利益主体的利益，包括客户、员工等等；再次是要实现其社会责任目标，包括对于社区的社会责任，对于环境的社会责任。

（二）识别社会责任风险的关键点

社会责任风险的发生有着不确定性，因此在进行风险管理的过程中需要对风险进行识别、分析和评估，从而使用各种发放来进行风险的应对，在商业银行的风险控制过程中，应该重点进行风险点的观测，对可能产生的风险进行识别，对于已经识别的风险点要及时的采取措施进行风险的防控，这样的风险防控方式能过更加高效的防止风险的危害扩大，将风险控制在可控的范围内。相比于已经发生的风险再去事后弥补，这种风险防控的模式能够更加有有效率的进行风险防控。

（三）强化对于信息的披露

商业银行信息的披露是商业银行管理中非常重要的一个环节，当前这个环节被人为的忽略或者不被重视，导致其信息传递的功能不能有效地得到实现，使得社会和公民对于银行产生了很多的误解，造成了很多业务上的或者非业务相关的矛盾。因此商业银行应该从自身的信息收集着手，更好的做好信息披露工作，这种有效的信息披露工作不仅能够获得更多的社会理解，还能在业务上推进开展。

（四）注重企业文化的培养

金融业是高风险的行业，对于银行而言，硬性的标准和规范并不能涵盖所有的市场环境和市场需求，很多的判断还是需要人为的进行，在这个人为判断的过程中，很可能会出现判断失误的情况。比如在银行贷款审查、申请人资格审查等方面，出现错误的几率很大，因此银行就应该从银行本身的企业文化建设着手，在制度和规范保障的前提下，银行所有的工作人员进行有效的风险监督。商业银行应制定合规风险管理体系，包括制定并执行合规政策、设置合规部门并配置相应资源、制定并实施合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度、举报监督和举报人保护机制等。

参考文献：

[1] 高汉祥.公司治理与社会责任被动回应还是主动嵌入.会计研究2012（4）58-64

[2]徐光华，陈良华，王兰芳.战略绩效评价模式企业社会责任嵌入性研究.管理世界2007（11）：166-167

作者简介：

熊勇（1994-），男，汉族，四川广安人，毕业于成都理工大学地球物理学院，研究方向：金融。