关于加强中小企业信贷投放及风险控制的问题研究

乐蝶+杨欣

摘 要 改革开放三十多年，我国各类中小企业经过长时间的发展，在促进经济增长、解决就业、科技创新等方面发挥着越来越重要的作用，在信息科技、医药卫生等领域的表现显得尤为突出。但是，由于受到了各种因素的影响，融资难的问题一直困扰着中小企业的发展。本文主要对如何发现和有效的化解中小企业贷款过程中所出现的难题和降低商业银行在给中小企业贷款过程中的风险提出看法和建议。

关键词 中小企业贷款；财务状况；信誉状况；发展前景

一、研究背景及意义

长久以来，相对于中小企业占所有企业的数量比及对整体经济发展的作用而言，其在资金融通方面却受到了较大的限制，统共占全国企业总数99%以上的中小企业，所占有的贷款资源却不超过20%，贷款难这一因素已经极大的制约了广大中小企业的生存和发展。而资金是企业经济活动的第一推动力，也是企业发展的持续推动力。企业能否获得稳定的资金来源或者说能否及时筹集到发展所需要的必要资金，对企业的持续经营和发展都是至关重要的。而民营企业发展过程中所以到的最大的困境就是贷款问题。大约百分之八十的民营企业负责人认为贷款难是他们企业发展过程中遇到的最主要的制约因素。中国国务院总理李克强主持召开了国务院常务会议，部署十项措施以缓解企业融资成本高的问题，会议指出，企业是经济活动的基本细胞。当前中国货币信贷总量不小，但企业特别是中小企业贷款不易、贷款成本较高的结构性问题依然突出，不仅加重企业负担、影响宏观调控效果，也带来金融风险隐患。如何有效化解中小企业贷款难的问题和降低我行在给中小企业贷款过程中的风险，具有相当现实的意义，不仅有利于拓宽我行的服务范围和金融服务的决策水平，同时还可推动中小企业的健康可持续发展，这对贯彻落实中央扩大内需，促进经济增长的方针政策，更具有重大意义和积极影响。

二、信贷风险理论分析

信贷风险一般受经营风险和财务风险的双重影响。经营风险是企业在经营过程中，由于外部环境变化和内部管理失误，使实际收益与预期收益发生背离，蒙受经济损失的可能性。一般说来，企业的经营风险是因经营不善造成的，是动态的、不可保的风险，它对企业的影响是双向的，既有蒙受经济损失的可能，也有获得额外收益的机会。财务风险也称为筹资风险，是指由债务资本的变动而导致的风险。财务风险受企业资本构成、债务利率变动和企业的获利能力的影响。我国财务风险的相关研究是从20世纪80年代末开始的。1987年清华大学郭仲伟教授编写的《风险分析与决策》一书，全面系统地研究了风险分析与决策的方法。康彬在《浅谈新时期企业财务风险及内部控制对策》一文中，从内部控制的角度探讨企业的内部财务风险。正是由于中小企业在财务方面的不健全，导致了中小企业在借贷过程中会碰到的严格的审查及意想不到的困难。

三、信贷风险现状

从理论上看，中小企业可以根据经营特点和发展需要灵活选择多种融资方式，但在实践过程中，由于资本市场不发达且对中小企业门槛过高等限制，中小企业实际的融资渠道很狭窄、融资规模有限，导致其选择了一些非规范的民间融资，尤其在目前银行业不良出现双升的情况下，商业银行的风险厌恶度普遍上升，“惜贷” 现象普遍。从2012年以来中国银行业的贷款结构看，中长期贷款增速持续上升至15%左右，短期贷款增速明显呈下降趋势至10%左右，总体反映出中小企业的短期融资供给相对于大企业中长期融资供给要小中长期贷款的增速在2014年7月已超过短期贷款增速，大量的信贷资金投放主要集中于大型国企和大型投资项目，而对于中小企业资金的信贷配给却相对不足。中国人民银行2014年以来已启动定向MLF 和定向降准，释放更多银行贷款资金，同时配置一定总贷款比例给中小企业，甚至降低银行准备金要求，新增流动性却不一定必然会流向实体部门，而是流向同业货币市场和债券市场。

四、建议及展望

（一）更新理念，主动发掘中小企业信贷需求

作为商业银行来说，应该更新理念，转变思想，摒弃偏见和对中小企业的恐惧。当前的金融市场，在激烈的竞争中，优质中小企业已经成为商业银行竞争的焦点，贷款需求就是商机，我行的服务必须变被动为主动。要认识到，信贷不能“零风险”，必须积极主动营销在有效预防和控制风险的情况下。其次，在市场机制下，建立客户营销系统，我行贷款要为中小企业推出新产品，我们应该加大宣传力度，让广大中小企业认识整个融资的过程和方法。三是要加强联系和沟通中小企业，开展实地考察，市场状况和变化，对重点企业的健康进行分析，及时掌握第一手资料，为信贷决策提供坚实的科学依据；有针对性地选择有良好信誉的产品，能抗风险和有竞争力的企业为自己的客户群，扎实的发展基础业务的能力。四，提高信贷员绩效考核，实施客户经理制。将能够负责任，专业的公关人员，调到基层用以增加信贷岗位的能力。建立有效的激励机制，充分调动和激发客户经理的积极性。第五，积极参与银行与企业之间的见面会，获得一些资金供给和需求的信息，和对货币政策的咨询。选择分类，重点扶优，选择“产业政策突出，经营业绩良好，发展前景光明”的公司。果断退出“不符合产业政策，商业前景暗淡，有潜在风险”的金融客户。第六，要选择产权清晰和管理规范的中小企业。其次，我们要着眼于企业法人代表的民间声誉，个人素质和管理能力。第七，我们必须选择有一定规模的企业给我们提供良好的回报。第八，分析产品技术，环保和政策。把企业规模，市场的产品，中小企业发展潜力大的作为信贷倾斜对象。第九，我们必须分析中小企业的发展前景。以发展的眼光，动态的观点及时调整和优化中小企业客户群。

（二）提升服务，创新信贷方式

在中小企业自身实力不够的情况下，我行应该根据中小企业自身的行业特点以及特殊的发展方式对中小企业进行个性分析，量身定制，在整体的信贷服务上为中小企业融资规范和简化程序，采用“全代理”，“一审”制度，为中小企业实施“贷款一条龙”服务，审批权适当下放，授权的信用评级的有机统一实施。如采用贷款形式的天然小企业作坊；对于较小的小企业采取联保方式；对某些有一定的规模优势的企业，除继续抵押贷款资产支持保障的实施之外，尝试票据贴现，发票等质押仓库；放大贷款的客户需求，可以牵头组织统一的关联贷款。可以基于中小企业贷款“短，频，快”的特点，推出了“循环额度贷款”。其次是基于中小企业的现状，例如缺乏抵押物等，积极开发新产品，比如说各种信贷担保方式等。而且对高现金流的小企业，按存款的贡献度，贷款担保人和信用度进行组合贷款的实施。由我行对相应的资产抵押和中小企业进行信用评级，小额贷款可以利用基于农民的小额信贷，“有保证的贷款，余额控制，周转使用，随用随贷”。其次是要注重信用评级方法的实现，关于管辖权和中小企业贷款的贷款需求进行全面调查，根据其信誉，经营状况，发展前景等信用进行评级，根据不同层次的信用，努力简化手续，提高效率。再比如还可以使用最高余额控制方法，有效地利用中小企业的资产进行一次性抵押，进行最高额度控制，既可用于贷款，努力用以刺激业务发展势头良好并且有资金需求的企业，同时可以确保资金的安全。

（三）创建完善的信贷环境，强化信用约束

在给中小企业贷款的过程中，加强整体对中小企业的信贷环境的维护以及对中小企业客户的信用约束，能更好的把整体的信贷环境提升上去。首先，需要加强客户经理的综合素质，提高管理水平。其次要用诚实守信的法则引导中小企业，市场经济是信用经济，只有讲信用，企业才能得到发展，而信用是无形的。开展个人信用意识的教育，并与人民银行，银监局等积极配合，增加打击逃废债务的违法行为，强化监督并制约信用不好的客户，严格控制使用贷款。最重要的是建立和完善中小企业贷款担保体系，建立中小企业贷款利率风险定价机制。在法律，法规和政策允许的范围内，根据不同情况，对中小企业的信用评级，资产负债率进行综合评估，其中要考虑盈利能力等因素在行业平均水平下的一个对比，结合我行的资金成本，实行差别化利率。解决担保难的问题。总而言之，只有积极的通过创新性的信贷融资方式和完善中小企业信用评级制度，才能找到中小企业信贷投放与风险控制的平衡点。

参考文献：

[1]郭仲伟.风险的辨识——风险分析与决策讲座（一）[J].系统工程理论与实践，1987年第1期.

[2]康彬.浅谈新时期企业财务风险及内部控制对策[J].现代经济信息，2013年第3期.

[3]焦四代，高爽.中小企业融资现状及其原因分析[J].科技信息，2009年第33期.

[4]周忆斐.基于商业银行风险防范的中小企业融资模式创新研究[J].现代商业，2013年第20期.

作者简介：

乐蝶，女，中国农业银行南昌叠山支行叠山支行副行长。

杨欣，男，叠山支行营业部。