关于我国商业银行金融风险预警指标体系的探究

【摘要】近年来，随着我国金融体制的深化改革，商业银行得到不断发展的同时，其风险也日益增大。因此，建立一个高效健全的金融风险预警指标体系十分有必要。文章将结合我国商业银行现存问题，针对金融风险的来源，浅要分析我国商业银行现有的金融风险预警指标体系，以期能够为广大银行工作人员提供一定的参考和借鉴。

【关键词】商业银行 金融 风险预警 指标体系

金融风险预警是指资金在运行过程中，极易发生资金损失的情况，也可能会发生更严重的金融体系遭到破坏的情况，对其进行预先的分析、提供预报，制定相对应的措施和建议，能够为资金的安全运行提供可靠的保障。金融风险预警指标体系的建立并不是单一存在的，而是由能够反映各种风险的警情、警兆、警源以及具体的各项指标所组成。商业银行在我国国民经济中占据着重要位置，对国民经济的发展有着非常大的影响。因此，研究我国商业银行现有的金融风险预警指标体系，对于稳定我国的国民经济有着非常积极的意义。

一、我国商业银行的现存问题

第一，资金充足率的保障性低。资金充足率的多少不仅可以表现银行自身抵御风险能力的高低，而且还是商业银行经营安全状况的重要指标，这一指标适用于全球商业银行。对于我国的商业银行来说，由于其没有建立存款保险制度，资本充足率就是商业银行抵御风险的最后一道防线[1]。根据《商业银行法》的规定，商业银行的资金充足率要高于8%，但在实际应用中，这一要求并没有得到严格的执行，我国一些商业银行的资金充足率并没有达到8%。从这一情况来看，反映出了我国商业银行在资金的补充上没有符合资产扩张的要求，使其经营面对风险不堪一击。

第二，资产质量差。我国商业银行在贷款方面，中长期的贷款项目不断增加，短期贷款项目日益减少，且贷款金额远远高于存款金额。这种情况往往容易使银行的不良贷款率以及不良资产增加，再加上贷款时间和存款时间的没有达到匹配条件，使商业银行的资金缺乏流动性，不利于银行的长远发展。

第三，金融创新能力弱。首先，种类少，规模小。商业银行在消费信贷业务、网上银行业务、租赁业务、个人理财业务等方面只在一部分商业银行全面开设，更多的商业银行只开设了其中的一部分业务。而对于衍生的金融工具业务，我国的商业银行还处在发展阶段[2]。而且新开设的业务，规模较小，只占据银行整体规模中的极小一部分。基于我国商业银行业务种类少、规模小的特点，银行内部难以进行结构优化，使其产生与之相对应的规模效应。其次，从金融创新方面来看，多以引进为主。目前，我国创新的金融工具高达70多种，并被广泛地应用于金融行业的各层次、各领域。值得注意的是，这些金融工具大多是引进国外的先进工具，真正有我国特色属于我国原创的创新工具却极少。再其次，金融创新整体质量不高。我国商业银行对金融创新的认识还不够全面，对于金融创新更加注重外在形式的建设，例如，不断增设的金融网点和金融机构，不断扩张金融业务。但是经营机制上的创新，显得后劲不足，经营机制的运营情况与市场经济体制的要求不完全适应。最后，从业务创新方面来看，负债类与资产类数量不均衡。对于金融机构来说，其竞争点主要在负债类业务上。因此，许多商业银行选择对负债类业务进行创新的方式，以增强自身的竞争力。例如，商业银行通过推出国债、金融债券等方式吸纳民众的闲散资金。而贷款类业务由于在很长一段时间里属于银行垄断资源，所以这类业务创新也是极少的。

第四，银行内部控制和风险管理水平低。因为我国各大商业银行在金融风险管控这一领域发展比较晚，从业人员对风险管理的认识还不够，对风险管理和业务发展的关系认识上还存在一些误解和偏差。一方面，基层的从业人员对风险管理和业务发展之间没有建立正确的联系，认为风险管理是对业务发展的阻碍。另一方面，银行的风险管理职员，对市场与业务的探索还不深入，对许多新业务采取否定的态度来规避风险，降低银行的整体抵御风险的能力。

二、金融风险的主要来源

第一，市场风险。指由于商业银行受市场价格出现波动的影响使其内外部均遭受损失的风险。市场风险的大小由市场行情的变动程度所决定。除了市场变动，由于国家政治经济制度的变更、国家经济政策的调整而产生的利率变化、汇率变化以及股票指数的变化也会导致市场风险的产生。

第二，信用风险。一方面指由于发生客户违约，不能偿还利息和本金的风险，另一方面指客户的信用等级下降所带来的潜在风险，这类风险在各商业银行中普遍存在。客户违约会造成银行不能获得利息收入，甚至银行借出去的本金也可能会遭受部分或者全部的亏损。客户的信用等级下降不一定会导致违约的必然发生，但是违约情况发生的可能性会大大增加，属于潜在的信用风险。

第三，操作风险。从技术和组织层面上来讲，一方面是由于内控程序失效或者缺失，另一方面是由于人为的错误和系统故障，从而导致操作风险。近年来，随着信息技术在金融经济领域中的应用，加大了商业银行的操作风险，使其产生了不可估量的危害。

第四，偿付力风险。即银行违约的风险，主要是指银行的资产本金无法抵偿其产生的各种资金损失。这些资金损失大多是由上述的三种风险所带来。要想商业银行有充足的能力应对偿付力风险，就要求银行的资本充足率至少要达到《商业银行法》明确规定的百分之八。

三、我国商业银行现有的金融风险预警指标体系

第一，对货币流通状况进行监测的指标体系。主要针对通货膨胀、物品价格的上涨所带来的货币风险。由于商业银行是债权人与债务人的统一[3]，可在一定程度上抵消货币风险带来的资金损失。但是如果银行存在存贷款金额差距比较大的情况，那么银行的本金还是会大大缩水，同时，通货膨胀会减少银行资金量。因此，通过建立货币风险预警指标体系来反映各层次货币供应量的增长情况、货币流动性的比率以及货币供应量和国民生产总值之间的增长情况，有利于商业银行及时了解金融市场情况，减少通货膨胀的发生。

第二，对资本风险状况进行监测的指标体系。从事经营活动的实体能够存在，就是以资本作为基础。没有本金的经营活动是不被接受的，因为资金的缺乏会影响企业的正常经营。对于银行来说，资本充足率可以反映出其信用情况和安全状况。建立对资本风险状况进行监测的指标体系，一方面有利于维持公众对该银行的信心，另一方面可以预防商业银行遭遇金融风险。

第三，对信贷收支状况进行监测的指标体系。商业银行的经营状况的成功与否在于信贷资金的运作。如果负债远远高于资产，且市场投资环境差，那么商业银行就无法进行盈利活动，对银行的整体收益有极大的影响。因此，在建立反映信贷收支状况的指标体系时，就要从资产流动性比率、存贷款余额增长率、短期和中长期资金贷款比例等因素上进行考虑。

第四，对利率状况进行检测的指标体系。主要针对银行利率不能及时跟上市场利率的变化，导致商业银行损失资产的风险。在市场经济条件下，利率作为反映社会资金供求状况最好的指示器，建立利率风险体系，有利于商业银行通过计算利率敏感性资产和利率敏感性负债的比率，对银行利率进行及时恰当的调整，降低银行的利率风险。

四、结束语

综上所述，建立健全我国商业银行金融风险预警体系十分必要。在实践过程中，经由中国人民银行总行、各商业银行总行组成宏观层面上的风险监测预警，再经由中国人民银行分行、各省经济区域的商业分行构建成中观层面上的风险监测预警，最后由各类基层商业银行与农村合作信用社构成微观层面上的风险监测预警，通过三大预警系统的分工合作、互相协作，形成一个从上到下的监管体系，从而使我国的商业银行金融风险预警体系从宏观、中观、微观层面都得到有效的监测和控制。

参考文献

[1]许崇正，刘雪梅.论我国商业银行金融风险预警指标体系[J].经济问题，2012，02：1-4.

[2]陆海琴.我国商业银行金融风险预警现状的系统分析[J].铜陵学院学报，2007，02：29-31.

[3]陈青青，任杰.关于美国次贷危机对构建我国商业银行风险预警体系的思考[J].金融纵横，2009，06：28-32.

作者简介：孙莹莹（1977-），女，安徽省宿州市，经济师，本科，从事银行工作。