银行中间业务收入探讨

何智勇

【摘要】现阶段，我国的商业银行为实现非利息收入的持续增长，均会积极的发展银行的中间业务。在社会经济迅速发展的时代下，商业银行收益结构主要是以利差收入为主。本文结合有关文献资料，以商业银行为例，从我国商业银行中间业务的发展现状以及中间业务收入情况这两个方面入手，就我国商业银行中间业务收入做重点分析。

【关键词】银行 中间业务 收入

在全球经济化和网络时代下，银行给人们的生活带来极大的便利。但随着银行业务的不断增多，银行之间的竞争也越来越激烈，很多银行为了提升自家银行在市场的竞争力，会开展多种的业务项目来吸引到投资人的注意力，即中间业务，商业银行亦是如此。而由于中间业务自身经营成本低、风险比较小、收益高等特点，所以商业银行的中间业务也随之迅速发展起来。

一、我国银行中间业务的发展现状

中间业务主要是指不构成商业银行表内的负债资产，所形成以非利息为主要收入的业务。表外业务和收费业务是我国目前银行开展的中间业务主要的两种，而从现实的意义来细分，银行开展的中间业务又可以分为交易类、担保性表外业务和管理性及结算性收费业务。商业银行主要是以投资作为一种运营模式的银行[1]。

我国开办中间业务形式较多的就是中国工商银行，截止到2014年，就有近1500种，中间业务的涉及范围较广，主要涵括了电子银行、金融衍生工具交易、投资银行、资金托管、担保承诺、信息咨询、银行卡、代理、结算、理财这10大类业务。中国建设银行发展了9大类1200余种的中间业务。交通银行发展了7大类800余种的中间业务，并且形成了智力密集型、技术密集型和劳动密集型相结合的中间业务品种体系，基本涵括了《商业银行中间业务暂行规定》规定的所有业务领域。银行的中间业务已从信贷市场、货币延伸到外汇、黄金、资本等新兴的市场，从商品延伸到资本流动服务和资本流动服务领域。

而银行所开办各类的中间业务，不仅可以给人们的生活带来极大的便利，为人们节省出了更多的时间和空间，有利于促进和谐社会的发展，还充分的利用了社会资金，促进了银行收益的增长[2]。

二、银行中间业务效益情况

（一）商业银行中间业务收入总体情况

近年来，从我国国有银行的年报数据来看，各家银行为了促进中间业务的发展，都在做积极的开展相关的活动。随着银行中间业务不断发展，中间业务总体获得收益要明显的高于正常的营业收入，与此同时中间业务收入也逐渐成为我国商业银行业务创新的重要领域，这表明了中间业务开始逐渐的取代传统业务在商业银行中的地位。从2014年各大商业银行年报数据来看，中间业务收入都明显高于2013年。我国商业银行因为开办中间业务，收入逐渐较高。而中国工商银行，截止到2014年已获得了近1500亿人民币的收益，其次位居收入第二的就是建设银行，中国银行中间业务收入最低。华夏银行、兴业银行、中信银行、民生银行、招商银行和交通银行这些属于股份制的商业银行，在这些银行中，中间业务收入较高的要属交通银行，2014年就有近300亿人民币的收入，招商银行位居第二。2014年国有商业银行的中间收入要明显高于股份制的商业银行。从中间业务收入的增幅来看，股份制商业银行增幅明显高于国有商业银行的增幅，国有银行的中间业务收入都在实现正常增长，尤其是华夏银行和深发银行，增幅的速度都已经超过100%[3]。

而在2013年，我国商业银行中间业务的收入在营业收入中的占比均开始逐渐的增长。其中国有商业银行平均占比为22.87%，股份制商业银行平均比为16.54%，其中国有银行中的建设银行为25.18%，工商银行为24.62%。在股份制商业银行中，招商银行和民生银行分别为18.23%、19.11%，华夏银行占比最低仅为9.17%。但所有商业银行相比上年的占比均有明显的增长，股份制银行占评价提高了3.16个百分点，国有银行占比平均提高了2.07个百分点，特别是广发银行，占比提高了5.15个百分点。从国有银行和股份制银行中间业务收入增长点来看，商业银行的中间业务收入中的占比逐渐增加，未来的占比必定会更大[4]。

（二）商业银行中间业务收入的具体构成项目

从2014年14家商业银行的报表来看，各个商业银行中间业务都集中在银行卡、结算手续、顾问咨询、代理服务、信用承诺这五项。很多国有和股份制银行为了提高在市场上额竞争力，都会开展个性独特的业务。例如，在商业银行总收入的年报中，中国工商银行将私人银行业务、个人理财和公理财业务放在年报的前页。中国银行将外汇买卖差价收入计入中间业务之中。建设银行在开办中间业务收入时，以电子银行作为其主要的表现形式。交通银行的中间业务收入主要有基金管理费、销售和手续费。华夏银行、光大银行、中信银行、建设银行和工商银行将理财服务手续费收入计入到中间业务中。民生银行中间业务的收入来源于证券承销服务和融资租凭业务这两种手续费。从这些可以看出，我国的商业银行中间业务具体构成的项目中，均有着自身特色的产品，也会有相同的产品，呈现出个性与业务共存的局面[5]。

三、结语

大力发展商业银行中间业务是我国银行业的一项长期经营策略。这不但是如今世界银行的发展主流，也是社会主义市场经济下提出的新要求，更加是我国商业银行发展的客观需要。当然，在发展的过程中，可能会困难阻阻，但是，只要我们树立信心，贴近市场就一定能开创出我国银行中间业务发展的一个崭新局面。

参考文献

[1]陈胡青，张朗星.我国商业银行中间业务发展要性研究[J].中国集体经济，2014，（12）：42-44.

[2]唐菁菁，孙灵刚.中美商业银行中间业务的创新机制研究[J].南方金融，2012，16（10）：1556-1558.

[3]程凤朝，崔宏.理性看待商业银行中间业务收入占比[J].中国金融，2014，11（08）：590-592.

[4]陈胡青.我国商业银行中间业务发展研究——基于2010～2011年我国14家商业银行中间业务收入的分析[J].金融与经济，2012，11（09）：101-103.

[5]吴丽霞.中资商业银行金融创新探讨——基于中间业务收入视角[J].哈尔滨商业大学学报：社会科学版，2009，11（13）：223-224.