我国中小企业融资路径及完善

吴欣健

(江苏师范大学科文学院 江苏 徐州 221000)



我国中小企业融资路径及完善

吴欣健

(江苏师范大学科文学院 江苏 徐州 221000)

现阶段，我国经济发展面对着严峻的外在形势，正处在经济转型的阵痛期，“三去一补”节能减排工作压力重重，国家正努力推动中国制造走向中国创造，而中小企业是中国数量最大、最具创新活力的企业群体，在促进经济增长、推动创新、增加税收、吸纳就业、改善民生等方面具有不可替代的作用。促进中小企业的发展对我国的经济发展水平提升有着十分重要的意义，而中小企业融资是其发展重要的支持力量及发展方式，积极完善中小企业融资的路径对促进整个国民经济的增强都有着特殊而重要的战略意义。

中小企业;融资;路径;完善

中小企业，又称中小型企业或中小企，它是与所处行业的大企业相比在人员规模、资产规模与经营规模上都比较小的经济单位。此类企业通常可由单个人或少数人提供资金组成，其雇用人数与营业额皆不大，因此在经营上多半是由业主直接管理，受外界干涉较少。中小企业是实施大众创业、万众创新的重要载体，在增加就业、促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面具有不可替代的作用，对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。

在我国经济发展坚持稳中求进、改革创新的工作总基调形势下，国民经济继续朝着宏观调控的预期方向和目标前进。宏观经济运行处于合理区间，中小企业也总体保持平稳发展。但面临复杂多变的国内外发展环境，特别是小微企业生产经营困难，面临成本上升较快、市场需求不足、融资难融资贵、负担重等问题。为此，要继续发挥政府协调作用，以更有力的措施推进改革、促进创新，切实转变政府职能，进一步优化发展环境，完善公共服务体系，激发中小企业和非公有制经济的发展活力。

资金是中小型企业发展的生命线和保障，中小企业抗风险能力不强，面对现在激烈的市场竞争，必须提高企业的风险防范意识和能力。随着我国经济的快速发展，国内众多中小企业也开始走出国门，进入国际市场的竞争，然而市场越大风险也就越高，如果贸然投入大量的资金来开展新项目或者更替生产设施设备，必然会造成大量资金占用，一旦市场前景堪忧或者市场表现惨淡就会拖垮企业，而融资租赁为企业分担了很大一部分的投资风险，提高了企业的风险防范能力。部分中小型企业在发展过程中遇到诸多金融困境，如一些中小企业面临着资金链断裂的困境，一些地方出现了中小企业倒闭的现象，造成很多人员的失业，给社会的稳定剂经济的发展带来了非常大的压力，融资问题已经成为中小企业发展的一个瓶颈问题，如何解决这个问题已经成为社会上关注的焦点之一。

一、亟需政府加大对中小企业资金的扶持力度

参照国外经验，很多国家都有一套对中小企业资金的扶持体系。各国所采取的措施各有特点。笔者以为主要可以分为两种类型，一是以美国为代表，一是以日本为代表。根据我国的国情，我国在建立政府对中小企业的资金扶持系统时，应采用美国方式，侧重以市场为主导。原因如下：

1．我国正在进行以市场经济为导向的经济体制改革；国有经济成份正在作战略性调整；政府职能也正在实行转换，逐步从具体经济事务的治理退出，而着重于从法律完善、战略制定、宏观引导。假如我们以日本为学习标准，政府治理具体经济事务的职能必将加强，这与我国制定的体制改革路径是相逆的。

2．我国正处在体制改革的攻关阶段，面临着社会保险、医疗保险、金融改革、教育投进、农村投进及大量国企改革顺利进行等各方面的资金压力，财政负担很重，根本没有足够的资金投进以构建一个政府主导的中小企业资金扶持体系。而目前我国民间存在大量的闲置资金，建立类似美国的以市场为主导的中小企业融资体系，鼓励、扶持和督促民间资本向中小企业融资，是符合我国国情的。

二、提高中小企业综合素质与信用能力

1.加强制度建设，完善公司治理结构。中小企业要想切实提高自身素质，提高运营水平，首先要搞好企业自身的经营管理。而经营管理水平的提高，很大程度上取决于企业治理结构的有效性。努力做到决策正确、管理到位、执行有力，创造较好的业绩，使企业向着健康、有序、持续发展的方向迈进。只有这样，才能给金融机构以充足的信心，促使金融机构给中小企业提供充足的资金。

2.打铁还需自身硬。由于融资租赁在国内运用的时间尚短，专业的人才培养也相对滞后，并且缺乏富有实践经验的人才，中小企业应该加大对企业内部人才的发掘和培养力度，培养一批具备专业水平的复合型人才，从而提高企业的融资能力，增强企业的资本运作能力，有利于企业在现代市场经济形式下更好地发展。

3.规范企业财务制度，提高信息透明度。中小企业应该根据国家的有关规定，提高企业财务管理水平，建立起规范的财务制度，使企业的财务信息清晰明朗，便于被银行等金融机构查阅、认证。

4.加强风险控制意识。中小企业必须要有长远眼光，切实强化信用意识，保全银行债权，尽量按时还本付息，有困难时与银行协商解决。通过初次的尝试和多次合作，慢慢在银行建立优良的信用记录，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。

5.树立品牌化和规模化发展意识。企业品牌是企业重要的无形资产，是企业整体素质、综合实力与核心竞争力的具体表现，也是企业发展壮大的宝贵财富。从某种意义上讲，一个企业的成功就是一个品牌的成功，就是企业价值链整体的成功。

三、政府应做好制度保障工作，做好顶层设计

在国家层面做好顶层设计，重视中小企业发展的制度保障。党中央、国务院高度重视中小企业发展，形成了一部法律和四个国务院文件为主的法律政策体系。一部法律是，2002年全国人大颁布了《中小企业促进法》。四个文件是，2005年国务院出台《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，这是新中国成立以来第一个支持非公有制经济发展的国务院文件。2009年，为了应对国际金融危机，出台了《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》。2010年，出台了《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》。2012年，针对中小企业特别是小微企业发展出现的新情况、新问题，出台了《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》。

[1]蓝彦岭，《中小企业银行信贷融资研究》，北京:经济科学出版社，2005年版。

[2]陈晓红，《中小企业融资与成长》，北京:经济科学出版社，2007年版。

[3]王素莲，“论中小企业信用担保体系的组织取向”，《当代经济研究》，2011年第9期

吴欣健，男，江苏师范大学科文学院经济系13级学生。