浅谈我国商业银行操作风险管理问题

刘明菁

摘 要：目前我国商业银行管控系统并不完善，导致操作风险频频发生，原因主要是风险意识不强，内部控制不足。因此， 商业银行需要加强操作风险安全意识的培养，制定完善的风险管理体系，提升商业银行的核心竞争力。本文对商业银行操作风险的问题进行分析，找到了造成风险管理问题存在的原因，提出了对应的改进措施。

关键词：商业银行；操作风险；管理

一、商业银行操作风险的概念

根据研究学者的定义，操作风险指的是由于内部流程、人员和系统的过失或外部事件所造成的损失风险。这一定义中指出了银行内部人员和系统因素所导致的操作风险，这包含了银行的业务范畴，是比较适用的。同时，这一定义还要符合我国银行的基本情况，可以补充为由于内部程序或者系统的不完善，人员的失误或者外部因素的影响而导致的风险。

二、我国商业银行操作风险管理的问题

（一）内部人员欺诈。从我国处理银行经济案件来看，操作风险案件多半是由于员工的原因造成的，其中最多的案例就是内部人员的欺诈，在银行中操作风险的发生更多表现为集体作案。

（二）风险管理理念不足。对风险管理的认识直接影响着商业银行操作风险的发生概率，当前由于片面、错误的风险意识，导致发生的操作风险问题逐渐增多。

（三）不健全的操作风险管理部门。我国商业银行系统管理风险的部门职责相对分散，操作风险一般是由以下几个因素导致的，包括操作人员、系统、流程和外部事件，可以说这些因素涉及到银行系统的各个部门，银行没有一个部门独立的承担风险管理工作。银行系统基层分支较多，管理起来比较复杂，尤其是操作风险基本都是由审核部门进行审核认定的，在基层并没有分支，无法审核风险。

（四）操作风险管理手段单一。目前随着电子技术的发展，银行体系也要面对内部改革，商业银行当前不重视外部审计，同时关于电子业务的相关制度和措施要没有及时制定和补充，导致新形式开展的业务模式和传统的操作风险管理之间有着较大的矛盾。

三、我国商业银行操作风险形成的原因

（一）内部控制设备不健全。内部控制不足是银行操作风险发生的主要原因之一，尤其是在开展新业务时并没有及时对系统进行优化。商业银行对分支机构的控制不到位，对基层业务人员监管较多，但是对各级管理人员的监督较少，整体性缺乏，控制方式缺乏柔性管理。

（二）操作风险管理机制不完善。商业银行内部管理结构复杂，管理层次较多，这样就会管理效率较低，当操作风险发生时无法及时控制，无形中增加了风险发生的可能性。对于操作风险事件的处理也不能得到较快的执行，内部对监管指标的构建缺乏。

（三）员工队伍管理不到位。商业银行是经营货币资金的单位，市场经济的发展，带来了更多的诱惑力，如果银行作业员没有坚守职业道德，就有可能为了个人私欲，做出损害银行资金的事情，也有可能与罪犯内外勾结，然而任何事情都会有蛛丝马迹，但是银行体系不重视队伍假设和员工的思想培养，导致对人员导致的操作风险不能及时掌握和终止。

四、改善我国商业银行操作风险管理的对策

（一）制定科学合理的风险管理战略。银行的风险管理策略不仅要有利于银行本身的发展，还要满足股东的需求。我国商业银行要坚持运用全面的观点制定风险管理战略，优化风险计量模式，保证全员参与，加强对内部的监督和管理。

（二）积极开展内部控制评价。要加强内部监督，就需要发挥内部审计的重要作用，不仅要确保审计的独立性，还要树立审计工作的权威性，确保审计工作的科学有效的执行。审计部门还应对内部控制的有效性进行综合评价。银行要建立健全内部审计的检查制度，加强对内部控制的监管，促进内部控制系统的构建。

（三）建立独立科学的风险管理体系。在我国商业银行的管理模式下应该构建独立科学的风险管理体系，这是风险控制的基础工作。风险管理由专门的人员来负责，就可以将风险管控延伸到银行的各个角落，借鉴国外先进的风险管理经验，逐步建立风险监控、评价和预警系统，优化银行的决策机制和内部监督机制，重视预防风险工作，以防患于未然。

（四）培养健康的风险管理文化。积极健康的风险管理文化是商业银行控制操作风险保障，也是商业银行持久发展的基础，因此，商业银行要加强员工对风险管理工作的认识，强化员工风险意识，同时让员工认识到商业银行操作风险发生对银行的不利影响，培养他们树立正确的职业道德，增强他们的工作责任感。同时，培育良好的风险管理文化，就实现了银行对风险的有效管控，降低操作风险发生的概率，促进商业银行的良好运营。

参考文献：

[1] 钱浩辉，徐学锋.我国商业银行操作风险管理问题解析[J].浙江金融，2012（12）.

[2] 徐雪峰，夏建新.论新形势下我国银行业操作风险监管发展的转变[J].浙江金融，2013（03）.