新形势下我国存款保险制度研究

朱宇蕊

摘 要：早在1993年国务院关于《金融体制改革的决定》中首次提出建立存款保障基金开始，到近期国务院发布《存款保险条例（征求意见稿）》，历经20余年的酝酿，我国存款保险制度的实施基础均已具备。这项制度的推出势必会对经济体系产生积极而深远的影响，是我国金融稳定制度建立以来的重大改革，同时也是我国全面深化金融改革以来完成的新的突破。文章就存款保险制度在我国的适应性及影响范围进行分析，探讨其实施后未来的市场前景。

关键词：存款保险制度 显性 利率市场化

中图分类号：F830.1

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2015）06-013-02

银行是我国金融行业的主体，而存款是构成银行资金来源的重要组成部分，重点加强对存款人存款安全保护，对于维护金融稳定、促进银行业良好运行十分重要。当前我国银行业总体运行稳健，银行业监管水平也逐步提高，银行风险抵抗能力已经大大增强。但在我国进一步深化金融改革，逐步放开利率市场化的过程中，存贷利差的减少会使银行业利润空间被大幅压缩，某些银行或将面临破产清算的风险，在此轮背景下，存款保险制度的建立，将有利于现有的金融安全网效能得到较大提升，并形成合理的退出机制。

一、存款保险制度的发展现状

1.存款保险制度的概念。存款保险制度是一种保障金融安全的制度，与保险一样，它需要金融机构定期缴纳保费，建立存款保险基金，然后在风险发生的时候给予一定赔付，从而维护金融秩序。

广义上讲，存款保险制度包括显性存款保险制度和隐形存款保险制度两种。前者指国家以立法明确对存款保险的要素、机构设置等作出规定；而后者是指政府没有立法安排存款保险，但政府往往会在银行发生危机时对存款人提供某种形式的保护，维护公众对存款安全的信心。

2.存款保险制度的应用。从1933年美国建立第一个存款保险制度开始，至今，世界上已经有110多个国家和地区相继建立了存款保险制度。存款保险制度已经成为各国金融业制度的一项基本安排，在保护存款人权益、防范金融风险和维护金融稳定方面发挥着重要作用。

20世纪30年代，美国正经历全球背景的经济大萧条，罗斯福总统上台后通过《银行法》，建立了美国联邦存款保险公司。之后，美国的银行倒闭的风潮得到平息。

2008年，美国爆发次贷危机引发全球金融危机。存款保险制度在此次危机爆发中发挥了其稳定器的职能。同期破产银行的数量同比大幅下降。

二、我国实行存款保险制度的必要性

我国存款保险制度的推出势必会对经济体系产生积极而深远的影响，是我国金融稳定制度建立以来的重大改革，对于金融体系有着重大意义。它同监管当局的审慎监管职能、央行的最后贷款人职能共同构成了现代金融制度的金融安全网。而我国现在的金融安全网是“三缺一”，存款保险制度的建立势在必行。

1.存款保险制度作为一个国家金融安全网的要素，是防范金融风险的重要屏障之一，也是利率市场化改革的先决条件。美国、日本等国家的实践经验表明，在利率市场化一段时期后会出现利差收窄，银行盈利会受到较大影响，从而产生破产可能。以美国为例，在其市场化初期，每年破产银行达到两位数，在1987—1991年间，每年平均倒闭200家。而当前我国利率市场化改革已进入关键阶段，银行业利差水平有可能收窄至较低水平，为了避免少数问题银行将风险扩散至整个银行体系，我国需要加速建立存款保险制度，维护我国金融体系的安全和稳定。

2.近年来，随着我国中小银行和民营银行的发展，构建银行体系多元化和市场化的目标要求我们必须创造一个公平合理的竞争环境，而这个环境的建立就需要我们实施完善的存款保险制度。以往隐形保障下，银行出现问题往往依赖政府对其进行救助，政府不仅会对问题银行的不良资产进行处置，还要全额保护存款人的存款，这样不仅造成很大的财政压力，而且与市场的公平效率原则相悖。在政府的隐形保障下，导致部分银行“道德风险”层出不穷，削弱了银行健全风险管理体制的积极性，增加了整个金融体系的风险；并且，由于政府在背后的“保障”，导致市场“优胜劣汰”法则失灵。因此，建立健全存款保险制度，完善金融机构退出机制是市场经济制度的要求。

3.随着金融全球化、一体化程度的逐步加深，我国进驻的外资银行及走出去的本土银行也越来越普遍。不论“走出去”，或者“扎进来”，我国银行业都要与国际目前通用的经济制度相适应的。现阶段，外资银行大多受到所在国存款保险制度的保护，而我国银行则无显性存款保险制度保护，在风险控制和竞争力上就要弱于外资银行。因此，为了我国银行业能更好地与国际接轨，我国应尽快建立健全存款保险制度，适应国际化竞争体制的要求，早日实现我国银行与外资银行处于同一竞争平台公平竞争。

三、存款保险制度建立后对各方的影响

存款不仅是商业银行赖以经营的基础，更是社会大众资产保值增值的一项基本方式，所以存款保险制度一旦推出，势必会影响到经济体系的各个主体。

1.存款保险制度对社会公众的影响。对于广大存款人而言，以国家立法的形式建立的显性存款保险制度，不仅是党十八届四中全会提出的“依法治国”精神的具体体现，也为广大存款人存款提供了安全可靠的法律保障。通过设立存款保险基金建立的显性存款保险制度，为广大存款人的偿付提供了物质保证。在以往的隐形保险下，由于大型银行的国有属性，国家往往承担了对银行存款的保险职责，一旦银行出现问题，政府便会出面救助，而救助和处置不良资产的成本实际是由所有人民币持有者，即社会大众来买单。而在显性存款保险制度下，不仅保费不用储户来承担，保险基金也仅是小比例地向银行收取保费。从这个角度讲，建立显性存款保险制度，对社会公众的而言，成本未尝增加，但保障性增强。

但是，存款保险制度建立后，存款人受到的保护从隐性转化为显性并不意味着存款就是完全安全的。这就要求我们的投资者培养理性的投资思维、谨慎决策，全面了解各类金融产品和各家金融机构的风险状况，结合自身的风险偏好，选择合理的投资组合。而存款保险制度在激发投资者理性投资的过程中，也会促进金融体系优化配置社会资源，营造良好的投资环境。

所以，建立显性存款保险制度，不仅有利于保护存款人权益，也有利于培养理性投资者，建立健全金融体系优化配置功能。

2.存款保险制度对银行的影响。对于银行而言，建立存款保险制度后，银行挤兑风险降低，抗外部冲击能力得到提高，经营的自主性会得到很大改善，与此同时，银行在经营过程中如果作出错误决策，就会面临破产或被兼并的命运，这样，银行为了避免此类事件的发生，就不得不努力提高自身经营管理水平、改善服务质量，防范风险，提高竞争力。

伴随着存款保险制度以及利率市场化的全面实施，银行作为存贷利率的定价者和金融市场的主要参与者，既要灵活应对外部环境带来的挑战，也要加强同业之间的沟通，维护金融市场的秩序。

长期以来，我国金融市场的退出机制并不清晰。政府对现有的银行都存在隐性担保，少数问题银行可能存在经营失败但却无法退出的情况，政府在化解金融风险的过程中也被动承担了巨大的处置成本。实践表明，金融监管无法完全避免金融机构经营失败，我国需要建立合理的市场退出机制，来降低整个金融体系的风险。而即将完全放开的利率市场化将会进一步加剧银行业竞争，建立完善的存款保险制度，可以有效提高公众信心、维护金融稳定、实现公平竞争，优胜劣汰。

3.存款保险制度对央行及银行监管机构的影响。对于央行及银行监管机构而言，采用大量细化的金融监管条例或财务指标来防范银行风险，工作量巨大，效果有限。而且面对有问题的银行，在隐性保险下，央行还承担者巨额的处置不良资产费用。在“三农”和小微企业融资难等问题上，作为行政干预手段的监管方式，无法有效地对金融市场进行调控。而建立健全存款保险制度，可以为各个层次的银行提供一个公平竞争、均衡发展的平台，通过市场的自发行为自觉解决这些问题。以美国为例，健全的存款保险制度保障了美国多层次金融体系，促进了社区银行发展，而数量众多的社区银行又有力地支持了零售银行及小微贷款的发展。

四、我国存款保险制度的前景

当前，我国正处于全面深化金融改革的重要时刻，存款保险制度可以为全面深化改革创造更为有利的条件。建立存款保险制度，可以逐步推进利率市场、汇率市场和金融市场的改革，由存款保障制度的实施可以对整体金融改革因素进行粘连。

我国的存款保险制度是在适应中国国情的情况下发展的与国际接轨的制度。目前我国宏观经济整体良好，银行业指标总体健康，对于建立存款保险制度均是有利因素。未来我国在具体设计存款保险制度中，应坚持高标准推进，切实做到与国际基本保险模式一致的保障体系。

存款保险制度的建立对银行经营提出了新的要求，并会在一定程度影响未来银行业的竞争格局。根据《存款保险条例（征求意见稿）》规定，存款保险费率由基准费率和风险差别费率两部分构成。投保银行的风险管理能力成为决定存款保险费率高低的一个重要因素，这就要求银行在自主经营过程中实施差异化、特色化经营，同时重点防范经营风险，优胜劣汰，形成良好的银行业竞争机制。

出台存款保险制度虽然在一定程度上会提高中小银行的竞争地位，但中小银行与大型国有银行之间的差距在短时间内还是很难消除。所以中小银行在迎来新机遇的同时，应当提前做好应对措施和战略部署，利用自己的差异化优势在激烈的市场竞争中找寻生存空间。

参考文献：

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[2] 周媛.新背景下存款保险制度的思考.金融视线，2014（12）

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[4] 范建军.利率市场化攻坚战已经打响，建立存款保险制度刻不容缓.热点透视，2013（27）

[5] 文昕，崔西玉.对我国建立存款保险制度的研究.商界论坛，2014（8）

[6] 李攀.存款保险制度安排的国际比较以及中国的选择.国际金融，2013（5）

（作者单位：山西金融职业学院 山西太原 030008）

（责编：若佳）