财务公司接入支付系统存在的问题及对策

赵越

摘要 ：本文基于财务公司的现状，从延伸支付系统服务职能的角度出发，深入探讨财务公司接入支付系统的问题及对策，以期更好地畅通结算渠道，进一步改善支付服务环境。

关键词 ：财务公司 支付结算 支付服务环境

近年来，我国财务公司行业规模不断扩大。根据中国财务公司协会的数据，财务公司总数已达150家，资产规模超过3万亿元，服务的企业集团资产规模超过30万亿元。财务公司是为企业资金管理服务的专业化非银行金融机构，结算业务则是实现财务公司基本定位的主要渠道和途径，也是财务公司生存与发展的基础业务。伴随着行业发展，财务公司在支付结算领域发生了新变化，呈现出了新的发展趋势。本研究基于广东地区财务公司的现状，从延伸支付系统服务职能的角度出发，深入探讨财务公司接入支付系统的问题及对策，以期更好地畅通结算渠道，进一步改善支付服务环境。

一、 财务公司发展新趋势

企业集团财务公司作为履行企业资金管理服务的专业化非银行金融机构，结算业务是实现财务公司基本定位的主要渠道和途径，也是财务公司生存与发展的基础业务。在我国，财务公司不具有清算职能，因此在结算业务上必须与商业银行建立合作关系。依据其与商业银行的合作模式，可分为服务型结算模式和资金管理型结算模式。

服务型结算模式指财务公司直接面对成员单位提供全面的日常结算服务，并配合集团进行资金管理，商业银行只作财务公司的清算行，不直接对集团成员单位做结算服务，集团成员的结算账户开设在财务公司，成员单位的账户体系由财务公司设计，成员单位所有支付结算都要经过财务公司办理。这种结算模式早期普遍存在，但随着财务公司的业务发展，其弊端日益明显。首先是运行成本，财务公司要配备非常多的日常结算人员，风险大、投资和后继费用都很大。其次系统建设，财务公司所用结算系统要与银行结算系统进行系统对接，结算系统存在不断随银行结算系统更新而升级更新的问题，否则结算业务受到一定限制，这给财务公司的信息化建设带来很多困扰。

资金管理型结算模式就是商业银行负责集团成员单位的日常结算，财务公司不开设票据柜台，由银行直接为成员单位办理日常服务，财务公司对集团成员支付从银行数据库存中获取集团成员单位的资金数据并进行管理。在这种模式下，财务公司可以规避结算风险、减少投入，降低人工成本和系统后续维护成本。

随着银行服务水平和技术水平的逐步提高，加上国外金融机构竞争的冲击，财务公司的结算服务型模式面临严峻挑战。面对挑战，思考如何改变结算模式，从而更好地提高资本效率，这是财务公司获得核心竞争力所在。目前，财务公司在立足提高资金流通速度的基础上，逐步推进从关注结算过程管理到关注资金结果管理的转变，促进财务公司综合化、全能化发展，延伸财务公司在专业市场上的服务链和价值链。

二、 财务公司接入支付系统存在的问题

本文选择了业务量较大的美的、TCL财务公司作为主要研究对象，针对其接入支付系统的现状及需求展开调研，并在此基础上归纳出财务公司在支付结算领域的现状及问题。目前，财务公司接入支付系统的问题主要体现在资金管理不便、电票使用不畅及系统对接不一致三个方面，具体内容如下：

（一）账户分散化，资金管理不便

目前，大型财务公司都普遍采取“集中管理，统收统支”的资金管理方式。具体来说，财务公司依托外部银行建立资金池，以其名义在银行开立母户，以成员单位的名义开立子户，通过与银行签订子母归集协议，逐笔归集成员单位的资金，实现资金的集中管理及使用。通过商业银行子母账户的方式，一定程度上畅通了结算渠道，但仍存在问题。

一是账户分散化。通过调研了解到，大型财务公司的账户分散化情况比较显著。目前，美的财务公司在四家银行开设账户，完成其账户管理和资金调配。与此类似，TCL财务公司在企业所在地的9家银行开户，通过子母账户联动实现账户管理。家电类型的企业本来利润空间薄，经营核心在于资本的运作效率。账户分散化使得资金分散，不利于资金调拨，影响资金的运作效率，无形中增加了资金运作成本。

二是资金管理不便。财务公司设立的目标是加强资金集中管理、提高资金使用效率，为集团整体降低财务成本、减少财务费用发挥作用。目前，虽然大部分财务公司打通了银企直连，实现了收款自动入账和小额付款自动发送的功能，提高收付款效率。但是，财务公司的资金管理依然需要依托银行进行，通过银行办理收支结算，受制于银行的操作规范和运行规则。加之，资金账户分散的现状，涉及跨行资金调拨时，业务办理流程相对复杂，周期较长。资金的集中以及调配是财务公司最基本职能，可以说是财务公司经营的立足之本。资金管理不便降低了财务公司的资金运作效率，对其长远发展与经营造成影响。

（二）宣传力度不足，电票使用环境不佳

根据调查，美的、TCL集团财务公司对电票系统推广非常认可。目前，TCL财务公司电票支付率可以达到80%以上，并且正在大力推进集团电票使用范围和规模。尽管如此，电票系统的使用环境不佳，需要加大使用宣传力度。

一是银行网点对电票使用配合力度不够。据TCL财务公司反映，在西南地区，很多网点不开通电票业务，这对他们在该地区的业务造成很大阻碍。二是财务公司社会认知度不高。银行对财务公司不了解，线下清算时每次都要花费很多时间去解释财务公司的信用情况，以期可以完成线下清算，这大大延误了资金运作效率。对此，希望管理部门加强电票宣传和培训，使得商业银行和社会机构更好的认识该业务，促进业务的顺利运行。

（三）系统差异大，设计管理不一致

每个银行的系统设计不同，财务公司在业务操作上也要调整不同的管理方式，这样大大增加了人力和系统维护成本。另外，资金的汇划受制于本公司系统、银行系统、系统接口及網络状况等条件，造成技术层面的不便利。

三、对策与建议

为解决财务公司接入支付系统的问题，人民银行试点部分财务公司（例如美的）开通大额支付系统处理即时转账业务，但这只能满足财务公司快速处理电子商业汇票的业务需求。针对账户分散、资金管理不便、电票使用环境不佳、系统对接不一致问题，财务公司还希望尽可能提供更加高效安全的支付服务。

（一）依托地方支付机构，加强账户资金管理

为了满足财务公司在账户管理、资金结算方面的需求，可考虑通过接入地方支付机构，提升支付结算效率。财务公司普遍提出了希望当地人行降低协助其解决头寸管理问题，开放更多的业务接口。对此，地方监管部门应从促进地方经济发展的角度出发，扩大支付服务范围、完善地区支付体系建设，从而更好地满足地方实体经济多元化、个性化的支付需求。

（二） 加强支付系统宣传力度，改善电票使用环境

在全社会加强电票系统运用推广，改善电票支付服务环境。针对银行网点，一点带面，采取网点培训的方式，提高窗口服务的业务水平和质量，改善电票系统的业务处理和操作。针对社会大众，多措并举，采取电视广告、网络平台、纸质手册等宣传渠道，组织社区活动、金融消费者会议、博览会议等宣传方式，提升社会公众对支付系统的认知度，加强支付系统的社会公信力。

（三） 统一系统对接标准，降低系统运维成本

由于银行的系统设计不同，会出现系统对接的障碍，从而降低了支付过程中的效率。从根本上来说，这需要统一系统对接标准，为大数据时代系统互通打通技术壁垒，从而进一步降低对接管理成本。

财务公司是为企业资金管理服务的专业化非银行金融机构，结算业务则是实现财务公司基本定位的主要渠道和途径，也是财务公司生存与发展的基础业务。本文在收集相关信息的基础上，以大型财务公司为例子，归纳总结出了财务公司在支付结算领域的新问题，并针对这些问题提出了解决的相关建议。希望通过改善接入渠道、支付服务环境和系统标准，以加速资金的流通，提高财务公司支付结算的效率速度。