明清晋商与诚信

张舒 正明

何谓诚信？“诚”即诚实诚恳，主要指内在的道德品质;“信”即信用信任，主要指“内诚”的外化。这就是说，“诚”更多地指“内诚于心”，“信”则侧重于“外信于人”。“诚”与“信”的结合，就形成一个内外兼有、内涵丰富的词组，其基本含义就是诚实信用。二字虽可分，其实是一个概念。《说文解字》云：“诚者信也，信者诚也”。千百年来，诚信被中华民族视为自身的道德修养和行为规范，形成了具有丰富内涵的诚信观。

历史上的晋商，特别是明清时期的晋商称雄商界长达五个世纪，之所以能如此，坚持以诚信为本是一个重要因素。正如明代晋商王文显所说：“善商者，处财货之场，而修高明之行，是故虽利而不污”（李梦阳《空同集》卷44）。清代晋商乔致庸曾说：经商“第一是守信，第二是讲义，第三才是利”。如清末，乔家复盛油坊从包头运大量胡麻油往山西，经手伙计为图暴利，在油内掺假，掌柜发现后，立即更换好油，次油连篓子一起用火烧掉，商号虽受损失，却信誉昭著，近悦远来。旅蒙晋商号大盛魁对蒙人购销全靠信用，所以蒙民购物只认商号，从不怀疑商品的价格和质量，而商号也从不弄虚作假，坑害蒙人。双方诚信，使大盛魁长期占领和巩固了在蒙古的市场。山西票号以汇兑业闻名天下，所汇款不论多少，均能按时兑付，从不拖延，信用极高。有一老妇，数十年后，从已故经商丈夫旧衣中发现一张日升昌大额汇票，来到票号兑现，日升昌尽管年久，仍全额兑现。所以《清文献通考》称：“山右巨商，所立票号，法至精密，人尤敦朴，信用最著”。《英国领事报告》称，山西票号信用很高，有力量买卖中国任何地方的汇票。

明清晋商为我们如何在经商中坚守诚信之本提供了一些经验，要之有四：

一是传承中华民族的优秀传统文化。古代哲学家认为，诚信是人的修身之本，也是一切事业得以成功的保证。《礼记》曰：“诚者，天之道也;诚之者，人之道也”。《论语》曰：“与朋友交，言而有信”。如明代蒲州商人王瑶“行货而敦义，转输积而手不离简册”。蒲州商人韩玻“尤好观古今书籍，故虽牵车服贾，能以心计通货贿而擅其盈，然必以义施，以廉受”。清代商人渠本翘，光绪十八年（1892年）进士，在山西人民的争回矿权运动中，从民族大义出发，以个人信誉担保，政府地亩捐抵押，从山西各票号借银137.5万两，保证了山西矿权从英商手中的收回。

二是精神信仰。明清晋商从精神上信仰和尊奉各路神、佛，如关公、财神、真武大帝、火德真君、菩萨尊神、酒仙尊神、马王爷等，古代山西商人在经商活动中需要一种精神支柱，社会有善恶，他们认为尊奉神、佛，可以净化精神世界。山西商人特别尊奉关公：一是与关公同乡，有着非常的荣誉感和自豪感;二是关公神通广大，祈求关公降福保平安;三是以关公的信义规范商业行为。关公被人们誉为是最讲信义的神灵，因此山西商人以关公的“义”来团结同仁，摒弃见利忘义、不仁不义等不良观念与动机。以关公的“信”来取信顾主，摒弃欺诈行为。山西商人不仅在家中、店铺供奉关公，而且在全国各地会馆中为关公建殿盖宇，其目的就是请这位神通广大的神灵日夜监督他们的精神世界和商业活动，同时从关公身上汲取无穷的正气力量，使商业活动立于不败之地。例如：河南社旗山西会馆有碑记载，雍正时当地有山西商铺改换戥秤，大小不一，为此合行商贾齐集会馆关帝庙，公议秤足16两，戥依天平为则，公议之后，不得私下更换戥秤，犯则关帝庙前罚戏三台，如再不遵者，禀官究治。可见，晋商把诚信作为精神世界的一种信仰，从而保证了诚信的践行。

三是制度。晋商家族有家训家规，商号商铺有号规，从制度上保证了诚信的践行。家庭是社会的基本细胞，也是社会的最基本单位。为了家族兴旺，晋商家族都定有不同的家规家法，规范家族成员做人的道德与行为，而诚信是其中的主要内容。如祁县乔家家规有六不准，即不纳妾、不虐仆、不嫖娼、不吸毒、不赌博、不酗酒。高平赵家的家训是，“存心要重纲常，行事要重忠厚，居必善邻，安必良友，治家以勤俭为先，待人以谦和为首，妓馆莫游，赌场莫赴，远不义之财，戒过量之酒，嫉妒勿起于心，谗言勿宣于口，国课须当早完，租业务必谨守，常思以往之非，当念未来之咎，人若依我此言，自能安乐永久”。

商号号规也十分严格，而且经理、伙计、学徒都须遵守，如光绪十年（1884年）大德通票号号规：1.在各分号互相之间，规定虽以结账盈亏定功过，但也要具体分析，如果本处获利，别的分号未受其害可以为功。如果只顾本处获利，不顾其他分号利益甚至造成损害者，则另当别论。2.在业务经营上规定，买空卖空，大干号禁，倘有犯者，立刻出号。3.工作人员务须尽力号事，不得懈怠偷懒。4.严禁陋习，不论何人，吃食鸦片，均干号禁。赌钱之风，一概不准，犯者出号。游猖戏局者，严行禁之。在晋商商号还有一条不成文的规定，凡违反号规被开除出局者，各商号对有此历史的员工也一律不录用。可见信用丧失之严重，故每个员工都很重视信用的维护。

四是机制。晋商在经营管理制度上实行了股份制，股份有银股、身股之分，投资者为银股，人力为身股。身股持有者和银股持有者，按股额同等分红，这样就把员工、经理、财东与商号的利益绑在了一起，一荣俱荣，一损俱损，形成上下一心，同舟共济，共同维护商号的信誉，从而获取盈利的一种经营机制。

以上可谓明清晋商坚守诚信，称雄商界的四条经验，对现代的商界仍有着一定的借鉴意义。