浅析我国商业银行负债规模及结构

【摘 要】商业银行的主要资金来源是负债。我国商业银行的负债构成主要有存款、存放同业、对中央银行负债和发行债券这四个部分。商业银行的负债规模及结构是否合理，对银行利润和效率的提高至关重要，因此，本文重点分析商业银行的负债规模及负债结构，并对负债结构的优化提出合理的建议。

【关键词】商业银行；负债规模；负债结构

一、我国商业银行负债规模现状

根据中央银行公布的数据，发现大型商业银行的负债规模最大，在2009年到2013年期间，负债总额由1457890亿元增加至1964947亿元，其次是股份制商业银行，其负债总额从2009年的416156.7亿元增加至2013年的837338亿元；最后是城市商业银行，其负债总额从2009年的190825.7亿元增加至2013年的464169亿元。负债规模较大差异的这种现象主要是由于各商业银行的经济地位所决定。大型商业银行尤其是国有银行在银行业中占主导地位，且其背后有国家作为后盾，具有良好的信誉和吸收存款的优势，因此负债规模总额是最大的。并且，各类商业银行的负债总额占全部金融机构负债总额的比例变化较大，其大致显示出大型商业银行的负债比例占全部金融机构负债总额的比例逐渐下降，从2009年的51.98%下降至2014年的42.61%，而股份制商业银行和城市商业银行的比例逐渐上升，分别从14.68%上升到18.16%和从6.80%上升到10.06%。这一比例变化与我国的近来的金融改革密切相关。而未来，随着存款保险制度的建立和不断完善，这一比例还会变化。

二、我国商业银行负债结构现状

在我国各商业银行中，负债结构大致呈现出如下形式：吸收存款是银行负债的主要构成部分，同业拆借处于银行负债总额的第二位置，其次是拆入资金，最后是银行发放的各种债券。并且商业银行的负债结构处于不断优化的过程中。从量上来看，同业拆借的规模有着较快的增长速度，中国银行近年来同业拆借的平均增速保持在16.87%左右，而吸收存款则保持着较為稳定的速度，中国银行的年均增速约为7.63%；同时，债券作为一种较为灵活的筹资手段，具有其独特的筹资优势，保持着较快的增长速度，中国银行的年均增速约为28.89%。

三、影响商业银行负债规模的因素

1.经济发展水平

商业银行的负债规模受到会经济发展水平的影响。当一国经济处于繁荣阶段时，为适应经济发展，中央银行的货币供应量也会有相应的增加。这一现象意味着市场上将会充斥着大量的货币，因此，在这一发展时期，银行的负债规模会相应的增加。反之，当处于衰退期间时，银行的负债规模会相应的减少。中央银行通过货币政策控制基础货币，从而控制派生存款和各个层次的货币供应量（如M1，M2），同时也就从根源上控制了商业银行的负债规模。

2.银行同业竞争

随着存款保险制度的建立，银行间的竞争越来越激烈。银行同业之间的竞争主要在于存款客户和资金来源的竞争。存款客户和资金来源越广泛，银行的竞争能力越强，其负债规模也可能越大。银行主要在银行信誉、经营能力、营业网点、后勤服务等方面提高自身的竞争力。竞争大银行具有信誉良好、运行稳健的特点，在银行竞争中往往能够脱颖而出。

3.银行管理体制

银行内部的管理体制也对负债规模有重要影响。银行内部管理体制影响中资金运用的效率和银行的盈利能力，内部管理体制越完善、对负债规模的管理能力越强，负债规模也越有可能扩张；反之，负债规模的扩张会受到较大的限制，因此银行始终致力于提高自身的经营管理水平，在完善内部控制、内部管理的同时，扩大其负债规模。

四、优化负债结构的途径

首先，调整负债的期限结构，达到资产和负债的数量和结构上的对称，避免“短存长贷”现象，遵循“长存长贷，短存短贷”的原则，保持银行适当的流动性以降低银行的信用风险。其次，商业银行应丰富负债种类，实现负债种类的多元化，并适当拓展金融债券业务。金融债券具有有利于提高金融机构资产负债管理能力，化解金融风险、拓宽直接融资渠道，优化金融资产结构、丰富市场信用层次，增加投资产品种类等优势，其负债比例应略有上升。然后，充分发挥市场机制在资金配置中的主导作用，适当放开存款利率在不同地区间的限制，打破资金条块分割，促进资金合理流动；适当放宽专业银行业务及对象限制，使专业银行在市场融资中吸收的资金能够有更多可供选择的贷款项目或投资机会，保证吸收资金的合理效益。最后，银行应加强对客户的引导，鼓励客户开展证券投资业务，引导客户由储蓄转向投资，从而减少银行利息成本压力，与此同时，银行应积极开展表外业务和中间业务，合理调整资产负债结构。《巴塞尔协议III》不仅对银行的资本规模做出了限定，对负债规模也做出了限定。我国的商业银行应不断地改进自身的条件以适应新的国际标准，以更好地应对国内外的竞争。

五、小结

本文对商业银行负债规模和结构的现状进行了简单的描述，分析了影响商业银行负债规模的因素并对银行负债结构的优化提出了几点建议。银行的负债规模和负债结构历来是银行管理的重点，合理的负债规模和结构将有助于实现流动性、安全性、盈利性三者的统一，使银行真正成为“自主经营、自负盈亏”的优质金融机构。

参考文献：

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[2]陈克文.优化资产负债结构稳步发展个人业务[J].农村金融与市场经济，2012（4）.

[3]吕跃平，吕四毛.优化商业银行负债结构当议[J].江西社会科学，2013（7）.

作者简介：

李超芸（1994-），女，汉族，浙江宁波人，中央民族大学经济学院金融系本科生。