企业经营的法律风险管理探析

范华艳

[摘 要]企业法律风险管理的终极目标就是提高法律风险控制能力，为企业经营管理与战略决策的实现保驾护航。因此需要基于法律风险管理视角优化制度、重构流程，并在实施有效评估的基础上，以运筹思维制定法律风险管控方案，以持续改进理念实施法律风险动态管理。

[关键词]法律风险；风险管理；运筹思维；持续改进

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.09.086

人类从未停止过与风险的博弈，建立在现代数学、管理学基础之上的风险管理理念，正是针对风险的不特定性和损失的不确定性而提出了多种应对风险的解决方案。而法律风险管理作为横跨管理学和应用法学之间的跨界尝试，许多应对风险的基本原理同样可以适用。

1 企业法律风险管理基本流程

法律风险是指在特定的法律规范体系管辖范围内，法律规范对各种行为的禁止、允许和授权约定等的规定，而当行为与规定存在差异时承担不利后果的可能性[1]。企业需要对经营管理的全过程进行法律风险监控，建立高效的法律风险防控体系，从而保障企业持续健康发展。

企业法律风险管理项目也要经过风险识别、风险评估、解决方案设计、管理体系宣贯执行、循环改进这几个步骤。首先需要收集风险管理基本信息，通常而言，尽职调查可为从整体上识别企业法律风险提供基础资料，这其中，设计一份详尽而完备的清单尤为重要。在风险评估阶段，重点是对关键风险进行分析，制定风险管理策略，选择合理的风险应对措施，最后权衡实施风险管理解决方案。而对于法律风险管理方案的执行，也和其他管理行为一样，需要周而复始地循环改进。

2 法律风险评估的维度和风险点赋值

法律风险的评估就是借用了统计学、运筹学以及其他风险管理中的理念，根据企业法律风险后果的严重程度、发生的概率等，评估出各个法律风险点的重要程度和分批应对的顺序，为是否采取应对措施或采取何种应对措施提供决策的依据[2]。这其中，维度和赋值设置的合理与否将直接导致风险评估的科学性和正确性，并进而影响风险解决方案的制定，因此显得尤为重要。

2.1 选择确定符合企业特色的法律风险评估维度

法律风险评估有自身的基本维度，主要是法律风险后果的严重程度、法律风险事件的发生概率、不利后果对企业的影响。通过对各个法律风险点这三个基本维度的分析，可以得出具体法律风险点在各维度内的排序，并可以通过赋值和设定权重，得出各个法律风险点的综合分值，并最终得出统一的法律风险点严重性排序。实务中，由于企业的行业特征不同，法律风险评估时除了基本维度外，还存在其他的维度，如风险事件或风险行为的发生频度、预计损失或实际损失的幅度、责任的严厉程度或执法的严格程度、企业对不利后果的承受能力或风险控制能力等。

2.2 针对不同维度设计合理的法律风险点赋值

法律风险评估过程中的赋值，就是对法律风险点从不同的维度赋予一定的分值，以便于衡量某一维度下法律风险的程度。尽管对于实际操作而言，赋值问题带有较大随意性，因为很多问题并没有标准或精确的客观数值，而只能依据主观判断来完成。但无论如何，以量化、公式化的方法来得出结论仍有其先进性，一方面它比单纯的定性分析更加科学合理，另一方面它所反映出的发展趋势也能为决策提供重要依据。而对于法律风险点进行多维度下的评估时，就需要通过给不同维度下的各法律风险点设定合理的赋值和权重，并通过对这些分值的计算得出确切的综合值，从而最终以简单的数值比较的方式对不同类别、不同维度值的法律风险点按严重程度进行统一排序。

3 企业经营的法律风险管理应对策略

3.1 基于法律风险管理视角优化制度

从法律风险管理角度去优化企业的规章制度，主要是根据法律风险评估的结果以及相关法律风险的成因分析、最优应对方法等，综合采用风险分散、风险转移、风险替代等方式，将解决方案植入企业的规章制度，使企业通过对规章制度的执行达到控制法律风险的目的。优化制度需要在认真研读原有规章制度、分析各规章制度的结构和涵盖面以及相互间关系的基础上，修改其中与法律相冲突的部分，增补法律风险应对措施，并理顺原规章制度的架构和内容。这其中最重要的是在规章制度特别是业务规范中增加法律风险控制的环节、增加保留证据的环节。

3.2 基于法律风险管理视角重构流程

长期以来，企业只注意经营管理活动中与经营有关的一面而忽视了与法律有关的一面。企业管理范畴中，对于流程的设计很少考虑加入法律风险管理功能，即流程中欠缺法律风险管理环节和内容。同时，部分企业的管理流程并未真正形成体系，各流程之间缺乏互动和协调配合，从而造成企业在风险控制和效率方面无法形成合力。在这种情况下，需要对流程体系进行调整，使流程体系涵盖最主要的经营管理行为，并对重要的业务行为制定嵌入了法律风险管理措施的流程。法律风险的来源与防范从根本上都要落实于日常的业务环节中，这就要求企业的业务管理人员在业务流程的设计、业务操作的规范上下大功夫[3]。

3.3 以运筹思维制定法律风险管控方案

从运筹学角度来看，任何一个风险都可以找出其约束条件和量化的关系，并借此判断出量化的结果。法律风险管理的实质是用风险管理的理念和方法，将法律风险控制在企业可以接受的范围内，而不是对每一个法律风险作出明确的法律解释和界定，从而为实现从事后救济到事前预防的转变找到突破口。因此，一方面，企业法律风险管理应和企业管理水乳交融，不能削足适履；另一方面，法律风险管理的特质化和实践性以及不同企业所面临的法律风险种类的不同，也需要采取不同的管控方案。

3.4 以持续改进理念实施法律风险动态管理

世界上万事万物都处于不断变化之中。因此企业的制度和流程只能在特定的时期、特定的背景下适合企业的情况，法律风险管理的解决方案也只能是适用于企业特定的外部环境和内部环境。作为法律风险的三个基本要素，主体、环境、行为都在不断变化中，为了适应这些变化并保持企业利益的最大化和法律风险的最小化，无论是制度、流程还是其他法律风险管理措施都必须根据内外部情势的变化不断地调整和改进。而且，法律风险管理体系本身是否有效，也需要以持续改进的理念实施动态监控。当然，如果建立了一套架构合理而且行之有效的法律风险管理体系，则可以在基本框架不变的情况下对架构中的局部内容进行适应性调整。

4 结 论

托马斯·斯图尔特认为：“风险管理的主旨不在于消除风险，因为那样只会把获得回报的机会浪费掉，风险管理所需要做的应该是对风险进行管理，主动选择那些能够带来收益的风险。”[4]对待企业经营中的法律风险管理也是如此。企业法律风险管理的目标就是对法律风险进行全面、规范、动态的管理，提高法律风险控制能力，为企业经营管理与战略决策的实现保驾护航。

参考文献：

[1]向飞，陈友春.企业法律风险评估[M].北京：法律出版社，2006∶21.

[2]吴江水.完美的防范——法律风险管理中的识别、评估与解决方案[M].北京：北京大学出版社，2010.

[3]王凱.论当前我国保险企业法律风险成因和管理[J].社会科学家，2005（6）：102.

[4]托马斯·L.巴顿，威廉·G.申克，保罗·L.洛克.企业风险管理[M].王剑锋，寇国龙，译.北京：中国人民大学出版社，2007.