商业银行授信风险管理研究

2015-03-18

财经界(学术版) 2015年12期

商业银行授信风险管理研究

威海市商业银行李锡良

摘要:自改革开放以来我国经济得到空前发展，经济市场初步形成，在经济发展中银行一直发挥着积极作用。但随着近些年经济全球化发展趋势的日益明显，市场竞争压力越来越大，银行自身不仅要承受着金融产品带来的风险，还要承受国际风险。经济发展中银行是不可或缺的，不论日常生活，还是商业发展。可以说银行关系着社会稳定和国家经济建设。银行想要持久发展下去必须做好风险管理，只有提高风险管理水平，才能增强竞争力。尤其授信风险管理，授信风险管理不当，必然影响银行正常运行。本文将针对商业银行授信风险管理展开研究。

关键词:商业银行授信管理风险管理

我国银行初期并不注重风险管理，不良贷款率可达百分之三十左右，这些不良贷款十分不利于银行健康发展，很有可能给银行带来巨大损失，这完全是由风险管理控制有效性造成。授信风险管理是商业银行风险管理中的重要环节，也是商业银行风险管理中比较难以控制的一种风险管理手段。授信风险管理有效性关系着银行经营管理和未来发展。但目前我国大多商业银行在授信风险管理方面比较薄弱，授信管理依然采用老方式、老思路，存在诸多问题，提高商业银行授信风险管理势在必行。

一、商业银行授信风险管理的意义

授信指的是银行向客户直接提供资金支持或是为客户在经济活动中做出信用担保的一系列业务。简单说授信就是商业银行根据一定的程序，通过对客户的评审为客户办理透支、贴现、担保、信用证、贷款、融资等业务的总称。授信具体流程要依据信贷政策和授信条件。授信根据业务形式可分为单项授信和综合授信，按照业务表内可分为表内授信和表外授信。随着经济的高速发展，授信业务作用在商业活动中重要性越发突出。发生授信风险的影响因素较多，且具有一定发杂性和突发性，发生前没有无预兆，只有通过有效授信风险管理，才能降低授信风险，减小授信风险发生可能。授信风险分为：流动性风险、利率风险、信用风险、经营性风险、汇率风险、国家风险。通过分析不难看出，授信风险管理的必要性和重要性，银行授信中处处存在风险，如若不能进行有效授信风险控制，很有可能给银行造成巨大经济损失。但很多商业银行对授信风险管理没有一个正确的认识，授信风险管理有效性较差，不良贷款比重仍然较高，授信风险管理工作基本只做表面功夫，缺乏科学管理，且授信业务审批机制也存在缺陷。

二、商业银行授信风险管理改进建议

银行本身是高风险行业，银行经营管理中存在很多不确定因素，极有可能因为某些因素影响使银行授信资金达不到预期收益，给银行带来授信风险。授信风险管理是确保银行授信业务经济目标能够实现的重要手段，所以商业银行在管理中必须强化授信风险管理，积极改进授信风险管理。下面通过几点来分析授信风险管理的建议。

(一)建立科学风险评估体系

商业银行授信风险管理效果不理想的主要原因就是缺乏科学风险评估体系和标准，所以造成了银行对风险预计不准，授信业务规模过大，最后无法回收效益。银行在进行授信业务前必须要对客户承贷能力进行分析，通过对客户最大限度承贷能力数据再确定授信规模，进而降低授信风险。另一方面，应加强对授信客户的监督和审查，强化授信客户评估制度。从客户的财务、道德、经营三方面进行综合评估，分析客户所能给银行带来的最大风险以及最大回报率，从而判断回报率是否与风险成比例。

(二)建立规范授信程序

想要提高商业银行授信风险管理水平，保障授信管理风险控制有效性，必须要从授信程序抓起，授信程序不规范就容易导致授信风险频发。商业银行必须要建立起一套科学合理的授信审批机制和授信程序，进而提高授信风险识别度，提高银行授信风险防范能力。正式授信前必须要等到客户评估和风险评估报告结果，并严格按照《商业银行授信工作尽职指引》要求办理授信业务。业务办理时要强化授信过程监督和审批，制定科学审批标准，审批后要档案存档，确保有据可依有证可查，一旦发生授信风险，可立即明确责任。

(三)建立授信预警机制

授信风险很难控制及避免，想要降低授信风险发生可能性，应增强商业风险预警能力。加强对授信人员监督和考核，提高银行内部对授信风险敏感度，实现动态授信风险管理，让每一位工作人员都能够参与到授信风险管理中，将风险管理意识渗透到员工的主观能动层面，从而提高授信业务办理质量，提高授信人员综合素质。使授信人员具备敏锐的市场观察能力、睿智的市场分析能力。利用优秀员强化银行授信风险管理质量。