打造物资采购“阳光工程”措施研究

汪 云

（中石化河南油田分公司物资供应处，河南 南阳 473132）

打造物资采购“阳光工程”措施研究

汪 云

（中石化河南油田分公司物资供应处，河南 南阳 473132）

为从源头上治理与预防在物资供应方面产生的腐败现象，要深刻剖析物资供应管理方面存在的主要风险点及其产生的原因，有针对性地采取应对措施，以持续构建并不断完善物资供应工作惩防体系建设。

物资供应；惩防体系；“阳光工程”

物资采购工作一方面向供应商采购物资，一方面掌握着给供应商支付采购资金的权力，在所难免地处在权力与利益高度交织的漩涡中，稍有不慎都可能滋生腐败、导致无法弥补的后果。因此，每个物资供应部门都必须始终不渝地把反腐倡廉、构建惩治与预防腐败体系建设放在突出位置，作为一项系统性工程常抓不懈。

1　抓住“三个关键环节”，剖析潜在的主要风险

为了从源头上治理与预防在物资供应方面产生的腐败现象，要深刻剖析物资供应管理方面存在的主要风险点及其产生的原因，有针对性地采取应对措施，以持续构建并不断完善物资供应工作惩防体系建设。

1.1供应商环节

供应商是企业重要的外部资源，是物资供应的源头，这个环节可能存在的主要风险有以下几点。一是在推荐供应商入网时，网络内供应商能满足采购需要但是采购人员、用户又推荐新的供应商入网，强调该供应商的产品有一定的技术创新或其他优势；推荐供应商供应的产品与本单位生产需用物资无关；违规办理中间商的准入；办理准入审批权过度集中、不公开，由某个人或某个部门说了算。二是供应商现场考察时，没有组织生产、机动、设计、质量以及财务等多个部门共同参与，而是由物资供应部门一个部门说了算；现场考察流于形式，考察人员没有严格认真地审查供应商的生产能力、装备情况、质量保证体系及售后服务体系等情况；现场考察失真，考察人员隐瞒事实，没有实事求是地按照考察评价标准进行量化打分、撰写考查报告；签订重大合同前，或者对供应物资将要用于生产装置、涉及生产建设安全的供应商没有进行现场考察。三是供应商量化考核时，未如实从质量、价格、交货以及服务4个方面对供应商进行量化打分；人为更改供应商分级结果，未对供应商实施动态管理，不能及时淘汰无业绩、业绩排名靠后、存在违约现象、年审不合格的供应商。

1.2物资采购环节

物资采购是保证物资供应的基础，这个环节可能存在的主要风险有：实施采购时没有落实业绩引导订货机制，违规选择供应商；超供应商许可供应产品目录范围采购物资；因设计指定、技术指定、使用指定造成独家采购，不能实施竞争采购；对符合招标采购条件的未按规定实施招标采购；确定物资价格时没有进行充分的市场调查与成本分析，购买的物资价格高于市场价或其他企业购买价。

1.3过程控制环节

过程控制是确保物资供应的关键，这个环节可能存在的主要风险有：未使用标准合同文本签订采购合同或合同条款不严谨，给企业造成经济损失；违规向供应商支付预付款或货款；未如实反馈物资监造或过程控制过程中发现的物资质量问题、进度问题；违规放行有质量问题的物资；未按合同规定索赔或处罚违约供应商。

2　物资采购问题产生的主要原因

2.1制度方面

没有制定相应制度或现有制度不完善，存在一些漏洞，让别有用心的人有机可乘。现有的一些制度缺乏可操作性，制度条款用词模糊，不能量化，对实际业务操作不能给予正确的指导和约束。

2.2人为方面

第一，采购工作人员法制观念不强，廉洁从业意识淡薄，缺乏一定的职业道德素养，对法律、规范、制度等视而不见，存在违规操作、暗箱操作现象。第二，采购工作人员业务能力、技术素质不高，不熟悉业务流程、规章制度等，不能适应电子化、流程化、规范化、专业化的物资采购工作。

2.3环境方面

未能有效分权制衡，导致权力过度集中，出现一项业务由一个人或一个部门说了算的现象；缺乏各方面的有效监督或监督失效；责任追究或处罚机制没有落实到位，对不廉洁、违规现象没有严格按制度规定实施处罚，纵容违规违纪现象的发生。

3　构建“四个机制”，夯实惩防体系建设基础

3.1以完善制度为重点，着力构建不易腐的保障机制

制度是防治腐败的基石，是约束行为的准则，用制度管理行为，规范权力运行，是落实好惩防体系建设、防止和遏制腐败行为的根本性途径。第一，针对供应商管理活动中问题易发多发的重点部位和关键岗位，要有效辨识各个环节、各个岗位已经构成或可能构成的权力风险点、管理风险点和人员素质风险点等，强化预防措施，加强制度建设，积极构建“靠制度管人，按制度办事，用制度管权”的精细化管理机制，进一步规范各类人员的业务行为。第二，要紧密结合实际，完善各项制度。制订出更加科学、严密、具体、适用的制度、规定，使其更具刚性和可操作性，避免制度出台的主观随意性。

3.2以廉洁教育为手段，着力构建“不想腐”的教育机制

教育是防治腐败的法宝，是从根本上杜绝腐败的重要途径。为此，要把廉洁教育作为惩防体系建设的重中之重，常念“廉政经”，让廉洁从业理念入脑入心，从思想上筑牢反腐倡廉的“防火墙”。围绕“廉洁从业，以德铸魂”的主旋律，经常、有针对性地开展各种形式的具有物资供应特色的廉洁从业教育。通过正反典型案例、身边人身边事等的教育，引导职工与供应商树立“淡薄名利、严于律己、忠实履职”的自律理念以及“自觉接受监督、参与阳光工程”的他律理念，树立“自律是宝、他律是爱、律他是责”等廉洁从业价值理念。

3.3以适度授权为核心，着力构建不能腐的防范机制

适度赋权是防治腐败的核心，只有适度授权，才能防患于未然，防止权力过大、独断专行等现象发生。全面梳理物资采购流程中各岗位拥有的各项权力，从决策、执行以及监督3个方面，适当分解各单位和各岗位的权力，尤其是对业务审批、供应商选择、价格确定、货款支付、检验验收等关键部位、关键环节上的关键人员，要实施权力分置、流程制约、交叉制约，在采购权力运行上架构起一个纵向层级管理、授权制约，横向流程控制、平行制约的权力配置框架。

在分权的基础上，要做到权责一致，明确什么样的权力行使须承担的什么样的责任，推进物资采购问责制度，用“四问六看”的检查模式加强自检与他检，促进权力运行的合规性、合法性以及合理性。“四问”即一问为什么以这个价格采购，二问为什么选择这个厂家采购，三问为什么采购这个量，四问为什么选择这个时候采购，要求业务人员对采购流程负责。“六看”即一看采购方式是否正确，二看采购价格是否合理，三看产品质量是否优良，四看采购效率是否提高，五看使用单位是否满意，六看业务操作是否合规，要求业务人员对采购的最终结果负责。

3.4以常抓监督为核心，着力构建不敢腐的惩戒机制

监督是防治腐败的有力武器，它可以检查各项制度的落实与执行效果，也可以让腐败现象无所遁形。要建立监督网络，内外部齐抓共管，形成合力，共同打造惩防体系的“钢铁长城”。

在内部，可通过上级部门对下级部门、监督部门对业务部门、业务部门之间、岗位人员之间等不同监督类别，通过业务公开、网上巡视、专项审计以及效能监察等多种监督方式，从采购计划制订开始，到采购物资的使用结束，包括采购计划生成、询价比价、供应市场调查、招标、签订合同、验收、付款和发放等环节，对物资采购的全过程进行监督。对计划的监督主要是为了保证计划的合理性、可信度和准确性，对价格的监督主要是看是否进行了货比多家，是否定期或不定期进行市场调查，是否按相关规定对大宗材料进行招标采购，价格是否合理；对合同的监督主要是看其合法性、严密性和公平性，是否定期进行评审；对质量监督主要是确保按招标文件、厂家要求和图纸等相关技术规范要求的技术指标进行验收；对付款监督主要是确保过程控制人员按规定支付货款，避免凭个人意愿擅自进行支付。

在外部，要大力推行专家采购、开门采购，让生产、技术、机动等部门的专业技术人员，以及纪委、审计等监督部门的监察人员全程参与到采购活动中，增强采购业务透明度。另外，还可以从职工代表中聘请特邀监督员，建立与供应商、用户单位的沟通交流平台，设立举报信箱、举报热线，对采购行为进行公开民主评议和监督举报，从而有效减少外来干预和暗箱操作现象，抑制物资采购过程中的不正之风和腐败现象，使采购工作“公开、公平、公正”，真正实现阳光采购。

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.14.104

F274

A

1673-0194（2015）14-0129-02

2015-04-11