小微企业融资难原因分析及对策

（北方民族大学商学院宁夏银川750021）

一、小微企业融资中存在的问题

（一）小微企业自身方面

1.内部融资不足。内部融资主要包括亲友借款、股东入股、留存收益、折旧等自有资本以及职工集资等债务融资。据有关数据，在我国私营企业中，资金来源的26%是依靠自身内部留存收益积累的资金，小微企业作为私营企业中的一员，这一比例会更高。

2.小微企业整体融资缺口较大。近两年以来，虽然政府在很多方面给予小微企业适度宽松的政策，但全国各地的融资缺口仍然存在。

3.小微企业贷款缺乏足够的抵押担保。目前，银行在办理贷款业务时，需要一定的资产进行抵押，包括住房、车辆等固定资产以及财产使用权等。而在我国，除了少部分具有较强实力的小微企业以外，大部分小微企业都缺少这样能够让银行愿意接受的用来抵押的财产。

（二）金融机构方面

1.通过金融机构融资困难。一般银行等金融机构在办理贷款时，需要一定的资格条件，并且一般贷款业务手续较为复杂，周期较长，而成功率不高。造成这一状况的原因不仅包括小微企业自身条件的限制，还因为银行普遍存在对小微企业“惜贷”的现象，在某些方面阻碍了小微企业的健康发展。

2.融资成本高，负担加重。企业的融资成本一般包括显性成本和隐性成本。在显性成本中主要包括融资费用和资金使用费等。很大一部分小微企业受贷款条件及其他因素的限制，只能选择通过第三方融资的方式来融资。而一般的民间高利贷，其利率会比银行高出数倍，无形之中加重了企业的负担。

3.针对小微企业客户开发的信贷产品较少。目前，银行提供贷款普遍要求有足够的担保条件，主要的担保方式有以土地、房产以及一些机器设备等不动产为抵押物的担保，抵押品种类别过于单一。而这些能够作为抵押物的资产恰恰是很多小微企业所缺少的，所以融资成功的概率相对较低。

（三）其他方面

首先，因银行等金融机构的放贷条件及其他因素的限制，许多小微企业会选择民间借贷的方式来融资。然而，由于对民间借贷市场不好管理，以及其自身不够规范，导致各地区差异明显，并且利率极高，严重增加了小微企业的融资成本。其次，尽管各大银行及其他金融机构增加了对小微企业的贷款数额，但小微企业所享有的信贷资金较少的状况依然存在。

二、小微企业融资困难原因分析

（一）小微企业自身方面原因分析

1.小微企业自身发展不足，能力弱。理论上，内因对事物的发展起决定性作用，所以小微企业之所以陷入困境，首先要从自身寻找原因。一个企业的发展必须要以自身的不断发展为基础，提高企业创新能力、融资能力和竞争力才能不断变大变强。而对小微企业来说，其融资难的根本原因是自身的发展不足，不论是企业现有的资产基础，还是未来的发展能力，与其他企业相比都缺少竞争力。因此，在对外寻求融资时处于不利地位。

2.小微企业内部财务管理水平低。许多小微企业都存在财务管理制度不健全的问题，加上一些企业管理层缺乏较高的财务管理素养及意识，使得企业的财务管理水平不够规范，提供的财务信息存在问题，一些财务报表不能得到外部的认可。这种情况导致企业的相关财务信息不能保证其真实透明，使得金融机构无法对企业进行相关的风险评估，进而影响了金融机构在审核贷款申请时的决策，挫伤了金融机构的放贷积极性。

3.小微企业自有资产较少。小微企业拥有的资产较少，再加上诚信体制的缺乏，使得银行机构对小微企业放贷的积极性不高。

4.小微企业经营风险大。小微企业多是家庭作坊式企业，不利于企业吸收新鲜的血液，带动企业的活力，促进企业发展。同时，小微企业本身资本薄弱，当经营水平低下、决策失误时，可能更容易导致企业破产。而在融资方面，占小微企业融资较大比重的民间借贷利率极高，使得小微企业融资成本越来越高，也增加了企业的经营风险。

（二）金融机构方面原因分析

首先，金融机构为了降低放贷的风险，对申请贷款的企业有诸多条件要求，一定程度上限制了小微企业融资成功的可能性。而一般的国有银行、商业银行和其他金融机构在对待小微企业融资问题时，仍然存在偏失。国有银行的经营方针明显有利于国有大型企业和国家的重点建设项目，而往往会忽视小微企业。

（三）其他方面原因分析

小微企业贷款难的问题，主要是抵押担保存在问题。担保机构规模小、缺乏风险补偿机制，再加上没有完善的小微企业信用制度，使其功能的发挥受到一定的影响。除此之外，小微企业融资面临的问题还包括所能享有的信贷资金较少。形成这种状况的主要原因有在对小微企业提供信贷支持的各种机构中，国有商业银行的信贷支持力度下降，而其他的机构由于实力等问题的限制，无法完全弥补这个缺口。

三、缓解小微企业融资难问题的相关对策

（一）小微企业

1.开拓多种经营模式，减少融资压力。如果小微企业能够不断创新企业经营模式、发展模式，降低企业成产经营成本，积极适应市场经济的发展，能够在一定程度上减少企业的融资压力。

2.加强企业自身信用建设，促进企业发展。小微企业的管理者必须以企业的长远利益为出发点，严格遵守信用理念，建立良好的信用关系，不断加强企业自身的诚信教育。只有这样，小微企业才能塑造自身良好的信用形象，为企业开辟新的融资渠道，保持良好的融资关系，实现企业的发展目标。

3.加强企业财务管理，规范企业财务制度。我国小微企业由于管理制度方面存在不规范的问题，导致企业的财务混乱，会计信息的真实性也大打折扣，加剧了企业融资的困境，也对企业未来的经营发展造成了不利的影响。财务预算是企业融资计划的前提，财务工作和企业的发展息息相关。因此，规范企业的财务工作，加强企业的财务管理，完善企业的财务制度非常重要。

（二）金融机构

首先，各大银行及地方性金融机构应当积极发展适应小微企业特点的融资业务，开发有针对性的信贷产品，更大程度上提高小微企业贷款成功的可能性。其次，对于申请贷款的小微企业，要满足其合理的信贷要求，简化贷款审批程序，提高办理贷款的效率。同时，可以适当调整企业申请贷款时抵押资产与授信额度的比例，并把企业的信誉进行量化加入到审核考察的内容中，形成一个良性的循环，不仅提高小微企业的贷款成功率，还能适当降低银行的放贷风险，实现双赢的目标及可持续发展的理念。

（三）其他方面

1.立法规范民间借贷市场。为了更好地寻求资金，很多小微企业会通过民间借贷方式融资。这种融资方式在一定程度上解决了小微企业的融资需求。但民间借贷也存在利率过高等方面的问题，如果能够合理地规范民间借贷市场，趋利避害，发挥其积极有利的作用，能够更好地适应小微企业的发展。

2.加大财政专项扶持力度。政府应加大对小微企业的财政扶持力度，增强企业的信心。政府要确保财政对小微企业的投入能够逐年递增，对专项资金做出明确规定。同时加大风险补偿力度，完善风险补偿机制。对信用担保机构，除在成立之初的资金支持外，还应该对后续的发展给予一定的支持。

3.强化小微企业财务管理。小微企业存在的财务管理混乱等问题不仅仅是企业自身需要关注的问题，也是有关部门需要加强规范和解决的问题。只有财务化水平大幅度提升，才能让小微企业更好地享受政府的减税扶持政策。

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