农村信用社产权制度模式及其决定因素探究

武 兵

（永年县农村信用联社股份有限公司大北汪信用社 河北·永年 057150）

一、农村信息社改革的成果和存在的问题

（一）主要成果

在新一轮的农村信用社改革过程中已经取得了可喜的绩效，截止2010 年10 月末，我国共建设农村银行机构314 家，其中农村商业银行占84 家，农村合作银行为230家，而且近年来一直呈现稳步上升的趋势，2013 年11 月，党的十八届三中全会提出“允许具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构”“发展普惠金融”，在这个过程中国家鼓励在公共、发展中小型金融机构，允许建立多种业态和中小型机构并存的金融体系；2015 年鼓励扩大民营银行的试点范围，鼓励商业银行下沉机构网点，支持评级良好、管控能力强的城商行发起设立村镇银行，同时还支持农业银行扩大“三农”事业部试点，完善农村信用社产权制度模式是现代社会发展和进步的必然趋势。

（二）主要问题

1.农村信用社的产权不明晰

众所周知，农村信用社现在的情况，农村信用社的主要社员是农民，对其享有的权利和应履行的义务不够明确和明晰，只是将资金存入银行来获取一定的利息，没有较高的风险意识和产权意识，而且好多的农村信用社没有按照相关的合作原则进行工作，产权也没有掌握在农民社员手里。

2.农村信用社内部的约束机制不够完善

据相关的规章制度显示，农村信用社的管理结合运行需要相关的农民共同参与，但是在实际运行过程中，农村信用社的三会组织形同虚设，三会是指社员代表大会、理事会和监理会，而这些会议没有全面的落实，被职工代表大会、领导会议所取代，责任意识不够强，没有全面落实相关的制度法规。

3.农村信用社相关的政策没有全面落实

据相关的政策和法律体系显示，农村信用社的主要目标是服务三农的，是不以盈利为主要目标的，但是在实际政策法规中，没有明确的优惠政策也没有进行全面的落实和执行，将政府和国家相关的服务机构应该承担的责任分担给独立核算的农村信用社，农村信用社还要承担与商业性金融机构一样税务负担，这样一来加重了农村信用社的税务负担，不利于农村信用社产权制度的完善和发展。

二、现阶段完善农村信用社产权制度模式的必要性

完善农村信用社产权制度模式不仅能够根本上保障农民的权益，促进农村金融机构的发展和进步，还能够有效的解决现阶段农村信用社产权模式中存在的问题和不足，提高相关工作人员的工作热情和工作积极性，顺利推进农村其他产业的发展和进步，在促进农村信用社产权制度完善和发展的同时推进农村经济的发展，对于国家经济的发展和进步都有着十分重要的意义，

三、农村信用社产权制度模式的决定性因素

相比国外的农村信用社产权制度模式来看，虽然我国农村信用社商业化的趋势还不如国外一些发达的国家成熟和完善，但是相比我国刚进行农村信用社产权制度改革的时期已经取得了飞速的发展和进步，而且就现代社会环境来看，是市场经济时代，商业性的农村信用社产权制度模式现代社会发展的必然趋势，而且我国已经拥有了相关的政治因素和社会因素，已经拥有了成功试点的案例，而且国家和相关的政府机构已经出台了一些优惠的政策和鼓励的机制，而且现阶段农民的产权意识和其他法律意识也在逐渐增强，这些客观存在的因素都决定了我国进行农村信用社产权制度模式的改革是十分正确和必要的。

四、农村信用社产权制度模式的构建

在现代市场经济环境下，因为认真构建合作制、股份制以及股份合作制的农村信用社产权制度模式是大势所趋，所以笔者以深化改革、服务三农、实现农村经济的可持续发展为目标，以遵守国家和地方的相关政策法规，借鉴国外优秀的经验、深化服务功能、强化相关的监督机制为原则，以合作制、股份制、股份合作制为方法对农村信用社产权制度模式进行了初步的构建，具体内容如下图。

由上图所示，农村信用社产权制度的模式的分析和建立如下所述，只有按照相关的原则、遵守相关的制度规范、依据现阶段农村信用社发展和建设的现状对农村信用社产权制度进行完善和发展才能在促进农村金融机构发展和进步的同时实现我国经济的可持续发展和进步。

（一）明晰产权制度(A)

明晰产权关系是农村信用社产权制度模式建设和完善的基础和关键，即任何形式的产权制度模式的建立都需要在明晰产权制度的基础上进行完善和发现，在这个过程中需要遵守《深化农村信用社改革试点方案》的总体要求，并且按照当地的特色、实际情况和战略目标来进行完善和发展。

（二）农户金融合作行为(B1)

这种行为是指农户在面对政府和相关的农村金融市场时向农信社的借贷行为、入股行为，这样一来不仅能够拉动农村地方经济的发展，还能给其他的农村地区起到示范和引导的作用，有利于实现农村经济的可持续发展和进步。

（三）农村可持续发展(B2)

实现农村的可持续发展是我国进行农村信用社产权制度模式改革的根本目标，实现农村信用社产权制度模式的可持续发展需要总综合考虑包括风险管理、效率、金融创新、内部控制等一系列内容，在建立和完善相关的产权制度模式时一定要总综合考虑这些因素，只有这样才能够减少不必要的风险和损失，在促进农村金融机构改革和发展的同时促进我国经济的发展和进步。

（四）促进地方经济的发展（B3）

农信社交给地方政府管理后，成了地方性金融机构，除了要服务”三农“以外，还要支持地方经济发展。农村信用社的发展与地方经济密切相关，相互促进。，相互制约。从一方面来看，地方经济发展水平是农信社发展的经济基础和关键，从另一方面来看，农村信用社产权制度模式的改革和发展能够对农村经济的发展和进步做最基本的支持和保障，进一步提高农村地区的核心竞争力，在实现其可持续发展和进步的同时能够促进我国经济的可持续发展。

（五）产权制度模式的选择

合作制、股份制以及股份合作制，是需要根据地方的特色和实际发展水平和战略目标来建立的农村产权制度规范，在这个过程中需要遵守上述所述的各种原则和制度规范，除此之外，还要培养相关工作人员的创新意识和能力，共同为促进农村金融机构的发展和进步而努力奋斗。

五、结语

虽然现阶段农村信用社产权制度模式已经得到了一定的完善和发展，在很大程度上促进了农村金融业的发展和进步，但是就目前的情况来看，由于各种制度因素、人为因素以及其他各种主客观因素，在农村信用社产权制度模式改革和完善的过程中依旧存在一些问题和不足，根据地方的特色和我国社会发展和进步的总体目标不断的完善和发展产权制度模式是需要我们一直努力的方向和目标。

[1]童元保.农村信用社改革模式选择影响机制研究[J].农业经济问题，2013，(6).

[2]王晓静.基于金融供给视角的现代农村金融体系研究[D].中国海洋大学，2012.