中国金融领域反洗钱制度

◎陈惠琼

中国金融领域反洗钱制度

◎陈惠琼

目前，我国金融领域已经建立起了反洗钱制度，然而这个制度在反洗钱法律的立法以及反洗钱实践等方面仍然存在着一些缺陷，洗钱行为所带来的危害也仍然存在。所以，反洗钱制度需要加以相关改良才能在金融界中发展下去。文章在探讨该制度不足的同时，也针对应该怎样完善列出几点建议，以期能够为我国金融行业的发展略尽绵力。

经济全球化使得各国经济得以交流合作，但也不可避免地引起一些跨国性问题。其中，洗钱就是由此带来的、能够在世界范围内产生危害性的问题。与国际上相比，我国的反洗钱工作依然比较落后，反洗钱工作依然任重道远。要想让我国的反洗钱工作在新时期里获得更多的进展，与国际反洗钱工作接轨，就要在金融领域反洗钱制度上做出相应的改进。

反洗钱概述

洗钱是指运用某种方法将不合法的收入进行表面合法化的违法犯罪行为，而针对这种违法犯罪行为所做出的一系列措施就是反洗钱。洗钱在国际上所造成的危害使得世界各国加强了反洗钱的国际合作，在这种形势的推动下，我国也加入其中，并且积极发挥作用。鉴于洗钱主要发生在金融领域，因而反洗钱措施也主要在金融领域实施。从国际方面来看，反洗钱措施主要表现为大额、可疑资金交易必须进行报告、在与客户打交道前必须充分认识了解客户的情况。从中国方面来看，我国的反洗钱在方向上与国际社会保持了一致，国际社会所采用的反洗钱条文及举措在我国也得到了积极的执行。

中国金融领域反洗钱机制建设的不足

中国出现洗钱行为是在上世纪八十年代，而随着改革开放以及我国经济发展的腾飞，洗钱作为一种犯罪现象却越来越普遍存在于经济社会中。在这种局势下，我国逐渐开始重视反洗钱工作，并在金融领域建立反洗钱机制。然而由于市场经济的发展、相关法律的缺失、外汇管制的放松，我国金融领域反洗钱机制建设仍然存在着一些不足。

该机制在现行法上不够完善。我国在2003年所颁布的“一个规定、两个办法”是专门针对洗钱犯罪行为而制定的法律文件，然而它的法律效力较低，而且与高于它的《商业银行法》存在相悖之处。《商业银行法》对商业银行的反洗钱业务没有硬性规定，一旦发生洗钱犯罪行为，《商业银行法》并不能作为法律依据来使用。除此之外，洗钱犯罪的刑事处罚过轻也是现行法规中的一个突出的问题。洗钱的刑事处罚的轻重取决于洗钱成功之后的收益大小，而这项收益实际上是无法控制的，犯罪分子所能取得的不法收益远多于罚金。

该机制在国际轨道上的运行不够密切。洗钱活动国际化使得反洗钱措施也要推向全球执行。然而我国与国际社会在反洗钱工作的交流与司法协助上均缺乏相关法规规章做支撑，彼此合作缺乏依据。除此之外，我国与其他国家在引渡罪犯、处理不法收入等合作上没有达成协议，给反洗钱国际合作增加了困难。

对该机制的监管力度、广度不够。首先，金融监管的最重要的机构是商业银行，而商业银行本身缺乏内在的反洗钱动力机制，“一个规定、两个办法”在实际上并没有得到有力的执行。为了不使客户流失，工作人员甚至还会做出帮助犯罪分子洗钱的行为。其次，民间借贷因缺乏监管而产生许多非法问题，成为洗钱的又一渠道。因为这种借贷方式的手续不规范，洗钱者利用这一点大做文章，使非法民间借贷组织成为了洗钱的场所，专门为洗钱服务。最后，金融机构相关工作者技术水平偏低，间接影响到反洗钱任务的实现。洗钱的专业性与隐蔽性的特点客观上要求反洗钱人员也要具备专业的反洗钱知识及技能。而我国金融机构缺乏这样一群政治思想过硬、业务能力强的反洗钱人才，因而其工作受到很大的局限。

中国金融领域反洗钱制度的完善

进行反洗钱必须加大其在金融行业上的执行范围。笔者认为改进完善金融领域反洗钱制度可以从下面几方面进行。

要对反洗钱的法律法规进行补充完善。法律是惩罚犯罪行为的依据，鉴于我国反洗钱的相关法规不够完善，今后的立法工作中还需要从以下两个方面加以补充：一方面，我国需要制定一部专门的反洗钱法，将反洗钱作为这部法律的核心内容，从而替代法律效力不高且不够完善的“一个规定、两个办法”。另一方面，我国在反洗钱法律的立法上要借鉴其他国家的经验，从法律层面、国家政治层面以及中国人民银行的政策层面等多元化结合进行改良。

要增强有关监管机构对反洗钱的指导、督促作用。首先，对跨国性的流动资金要加强监管，这是预防国际犯罪分子在我国金融体系内洗钱的有效手段，同时也是帮助其他国家打击国际犯罪分子、追回金融损失的重要途径。其次，在各金融机构中建立反洗钱考评。通过落实高效的考评手段，考查各部门员工对反洗钱的认识情况以及实际工作成果，并根据考核结果来实施相应的奖励或惩罚措施，从正反两个方面来激励员工做好该项工作。最后，关于在金融机构的技术水平上做好相关监督管理工作也有很大的必要。对此，各个金融机构必须做好入职员工的职前教育，增强员工的业务能力与自身素质。特别是如何进行反洗钱工作，每一位员工都要尽可能熟悉运用。

要将反洗钱工作进行全球化。虽然反洗钱措施的实施领域主要在金融业，但是不可否认的是，反洗钱牵涉到国际社会的方方面面，包括政治、经济、法律、外交等。因此，我国要想使金融领域反洗钱制度进一步完善，就要加强与世界其他国家的相互配合，绝不包庇跨国洗钱犯罪。对此，我国的反洗钱法律法规要做到与国际接轨，对国际上有利于打击跨国犯罪行为的法律条文要遵守并执行。同时，反洗钱的信息交流与共享平台也要建立起来，使联合行动成为可能，共同将犯罪分子一网打尽。

反洗钱是一项利国利民的伟大举措，有利于稳定我国经济的发展。在经济继续向前发展的形势下，我国更要注意洗钱犯罪行为的危害性，通过对金融反洗钱制度实施积极的改进措施，来减少洗钱行为的发生，降低其危害。

（作者单位：江门新会农村商业银行股份有限公司）