论住房公积金贷款流程的优化措施与风险控制

倪雅楠

摘要：随着住房公积金制度的不断深化，企业职工的个人住房贷款业务也得到了迅猛的发展。如何管好用好住房公积金，让政府放心，让群众满意，关系到社会稳定与和谐，所以，加强控制住房公积金贷款的风险，对住房公积金制度的发展起到十分重要的作用。

关键词：住房公积金；优化措施；风险控制

中图分类号：F832.45 文献标识码：A

文章编号：1005-913X（2014）10-0206-01

住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业等社会团体为其所有在职职工缴存的长期住房储金。随着住房公积金的规模逐年加大，近些年来我国的住房公积金贷款业务规模加大，住房公积金贷款是由政府所属的住房公积金管理中心管控，委托银行向购买自住住房的住房公积金缴存职工发放的优惠贷款，住房公积金贷款业务可以使住房消费支出达到职工家庭收入的合理承受范围，在调控了房地产市场结构的同时确保企业和单位职工的负担合理，解决长期需求不足等问题，国内在防控资金规模的质量和公积金贷款风险的控制上存在不足，贷款的流程优化和风险管理显得尤为重要。

一、我国现行住房公积金贷款流程问题

我国现行的公积金贷款的办理流程存在着诸多的问题，很多地方的住房公积金中心并未设专门贷款网点，致使公积金贷款流程漏洞百出，其中涉及到多方面的关系：审批环节多、审批手续复杂、审批时间过长、贷款办理周期长等因素；都导致我国现行住房公积金贷款程序不能很好的服务于大众。我们从近几年的国内调查中可以看出，部分公积金使用率较低，其结果最终导致沉淀资金数量增加；还有我国的住房公积金贷款管理运作系统单一，导致公积金审批流程简单，缺乏专业统一的运营管理，这些都是我国住房公积金贷款业务所面临的重大问题。

二、住房公积金贷款流程优化措施

（一）加强住房公积金贷款的宣传与支持力度

为实现住房公积金的现实意义，我国近些年来在住房公积金管理方式上需要采取一系列措施来满足我国多数人的住房消费需求，政府通过降低审核的标准，加大公积金对职工购房的支持力度，大力宣传住房公积金贷款业务，方便了更多的群众了解和选择。还有很多地方政府增加更多银行业来承办公积金贷款；并由各地方住房公积金管理中心增设预约服务，对受工作时间限制不能办理公积金有关手续的职工推出电话预约服务，通过采取“住房公积金部分冲减贷款本金”、“住房公积金冲减商业性住房贷款本金”和“贷款合同到期日延长至借款人的法定退休年龄5年”等措施，减轻职工还贷压力。并允许低保户、患重病造成家庭生活严重困难户享有住房公积金。解决部分家庭的购房困难，在贷款资金有限的情况下，优先向购买经济适用房的个人发放贷款等。

（二）整合住房公积金贷款业务流程

针对我国公积金贷款办理中所存在的审批环节多、使用率低等突出问题，我国很多地方政府都做出相应对策与改革，在现行住房公积金贷款机制不作大规模变动的情况下，很多地方政府将贷款流程改为由中心直接受理贷款审批材料，并委托中机构办理贷款业务的双向模式。根据我国实际情况，我们认为由中心直接受理审批公积金贷款可以减并现有审批环节，优化办事程序，提高贷款效率。这样就形成了公积金办理“双向制”程序，两套程序同时存在的情况下，大家可以有多种流程选择，同时两套程序形成对比竞争，推动银行提高效率。住房公积金贷款流程实行“双向制”后，购房人在办理公积金贷款时可自主选择通过中介机构向公积金管理中心直接申请贷款或是到银行申请贷款，这样也会使得很多银行对公积金贷款制度的牵制能力大大降低。

三、住房公积金贷款风险控制办法

（一）核算住房公积金贷款风险

要想控制我国住房公积金贷款中所承受的信贷风险，首先要明确住房公积金的信贷风险，按规定提取住房公积金贷款风险的准备，并采取相应对策。制度设置上要符合会计的谨慎性原则，住房公积金财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。住房公积金中心对外提供的住房公积金财务会计报告的内容、会计报表种类和格式等，由本办法规定；住房公积金中心对住房公积金进行内部管理需要的会计报表由住房公积金中心自行规定。在资产负债表中属于净资产项目、对于委托贷款，应于年度终了按规定提取住房公积金贷款时做好风险准备，对于不能收回的逾期贷款，应查明原因，追究责任，我国住房公积金存在的风险是不可避免的，所以要针对具体风险做出相应准备预案，了解有关贷款的详细信息对于贷款的使用者的决策是极其重要的。

（二）控制个贷资金与个贷比率

个贷比率的计算与个贷资金的控制是住房公积金贷款业务的重要环节，公积金信贷比率就是委托贷款、住房贷款、账户余额和公积金余额的比率，是有效的财务管理指标，同时能反应出公积金资金的运行情况，我国建设部规定了信贷比率为我国当年公积金余额的30%，但是随着我国不断扩大住房公积金资金规模，导致个贷比率近些年来不断提高，我国现行制度中个人的薪资收入中并不包括国家的住房公积金和信贷等，并且免于征收个人所得税。公积金存款在管理中心和银行中的利率按协议利率一般都不超过1.17%，充分体现了政府管理部门对公积金资产质量的高标准要求，对住房公积金的个人信贷的逾期率控制，可以进行信贷的管理和资产质量的提高，随着管理水平的提高和防范风险意识的加强，个贷逾期率的标准还会进一步压低，由此可见，控制个贷资金和个贷比率对于调控我国住房公积金贷款和完善我国公积金贷款流程和制度会起到关键作用。

参考文献：

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[责任编辑：高 瑞]