浅析我国商业银行如何进行有效的风险管理

王紫晶

摘 要：在商业银行的诞生及发展过程中风险始终贯穿其中，因此在商业银行的管理中风险管理是一个不可或缺的组成部分，然而目前我国商业银行在风险管理方面仍然存在着诸如流于形式的风险意识、缺乏健全的风险管理制度及缺少有效的市场约束力，造成商业银行自律性不足等问题，本文针对这些问题进行详细阐明，并提出了相应的解决对策。

关键词：风险管理；重要意义；对策

商业银行开展的风险管理指的是银行运用预测、分析及控制等方式，将经营中遇到的风险进行合理的排除、回避或转移，从而避免、减少重大经济损失，确保经营资金甚至是金融体系整体环境的安全性。在商业银行的整个经营管理中风险管理是核心，起到举足轻重的作用，特别是商业银行在金融危机的冲击下，造成风险管理面临前所未有的挑战，所以商业银行怎样从根本上解决经营风险管理问题，创建一个健康稳定的管理体系，已成为商业银行的一大课题。

1 有效的风险管理对商业银行具有重要意义

有效的风险管理对商业银行具有以下几个方面的重要意义：

1.1 有效的风险管理是商业银行建设自身文化的重要构成部分

有效的风险管理是商业银行建设自身文化的重要构成部分，在商业银行开展风险管理过程中通过凝聚其自身文化的引领与熏陶，被内部员工广为接受并且自觉遵守的风险管理行为规范。有效的风险管理融合了商业银行的风险要素、发展要求，是其整合内部管理关系，从而实现科学合理发展的重要基础，同时有效的风险管理需要员工具有责任感、使命感。

1.2 有效的风险管理有助于提高商业银行的风险防范能力

在风险管理的整个体系中有效的风险管理是基础，商业银行所具有的风险管理水平就取决于此，它是商业银行竞争实力的具体表现。有效的风险管理具备激励性、一致性、延续性及渗透性等特点，它能够对商业银行员工的行为模式、风险反应及风险态度产生深刻影响，进而对商业银行经营风险管理产生重要影响。显而易见，如果商业银行没有内部员工广为接受并且自觉遵守执行的有效的风险管理，那么不管有多么完善的内部控制、风险管理制度，风险管理技术有多么先进，商业银行的风险管理结果都是徒劳无功的。

1.3 有效的风险管理有助于商业银行提高核心竞争力

商业银行所具有的风险控制能力在很大程度上决定了其经营管理水平，从某种程度上来看一家商业银行执行什么样的风险管理，对这家商业银行在金融市场上到底可以走多远起到决定作用。一直以来收益与风险之间的匹配性备受国际大型商业银行重视，它们将创造利润与控制风险视为不可或缺的事情，在商业银行的整个发展过程中重视将风险管理贯穿其中，让风险管理不管是从实际还是理论上都上升到一种高度，进而能够让内部员工自觉执行。成熟而有效的风险管理能够渗透到经营管理的每个环节，似如一张无形的大网对商业银行产生深远的影响，所以它对商业银行提升竞争力有着举足轻重的作用。

2 在风险管理上我国商业银行存在的不足之处

尽管近些年在中國银监会与中国人民银行的大力推动和监管下，风险管理工作在我国商业银行越来越受到重视，针对一些高风险的业务、重要的业务建立起了一整套的风险控制制度与措施。但是从整体来看，就风险控制的整个效果而言，我国商业银行进行的风险管理还不太让人满意。回首近些年屡屡出现的金融要案，我国商业银行在风险的控制和管理方面尚存在许多不足之处。

2.1 我国商业银行存在流于形式化的风险意识

我国大部分商业银行目前只仅仅要求员工熟记，或者是在银行内部比较显眼的各个地方张贴一些规章制度、标语、口号及领导人的语录等，认为这样就能够建立有效的风险管理，这更多表现出的是对上级有关部门应付检查，使得风险管理完全变成一种形式。这样就使员工进行风险管理的主动性受到严重影响，员工不能深刻理解有效的风险管理的意义，就难以让所有员工形成一致的风险管理，就不能使有效的风险管理形成一种习惯。

2.2 缺乏健全的风险管理制度

受到产权归属缺位的影响，导致我国商业银行委托代理的关系形式大于实质，银行正常经营受到过多的非透明、非市场化的行政干预方式影响。此外商业银行缺乏一些合理的激励约束，风险管理的权责制度比较模糊。我国商业银行在信贷管理方面缺乏明确有效的激励约束制度、权责制度及责任追究制度。激励约束制度缺乏有效性主要表现在过度约束与缺乏激励时消极怠工就必然存在于商业银行信贷员之中，然而缺乏约束与过分激励便会使信贷员产生铤而走险的思想；权责制度的不足主要指的是当前贷款权限不是按照风险管理能力来区分，而是完全按照行政级别来分布。我国商业银行缺乏健全的公司治理结构，即便风险管理委员会在商业银行被独立设置，但也因缺少权威性、独立性及不明晰的风险承担主体，造成对金融风险难以进行有效的控制，这种风险管理只仅仅停留在商业银行以盈利为目的的决策层面上，而远远没有达到其发展的战略层面。

2.3 缺少有效的市场约束力，造成商业银行自律性不足

我国许多地方政府对商业银行的经营进行着过多的不透明干预，一直以来它们对商业银行的正常信贷进行过度干预，为了大力给予本地项目支持力度，往往项目自身的风险被严重忽视。拖欠银行贷款的现象在企业之间普遍存在，银行债务被大量逃废，商业信用关系在整个社会信用体系中处于基础地位，而恰恰这个基础却相当薄弱，与此同时，信用体系中尚未完善个人信用制度，系统性保护机制还没有建立起来。当前商业银行为了使存款人的利益得到保护，当出现支付危机或者是流动性问题时，主要是依赖于央行的紧急贷款或再贷款来解决。因其没有随时能够调动的、可支配的公用资金，缺少明晰的法律框架支持，这样的保护仅仅是一项应急安排，无法提供科学合理的系统性保护。

3 我国商业银行实施有效的风险管理的对策

3.1 强化风险管理意识，打造良好的风险管理文化

商业银行要想不断加强对风险管理的认识，就必须要形成一个风险管理文化，使全体员工具有统一的价值标准与风险管理理念，并在各个岗位、部门中让其渗透到每个业务操作的环节中。以风险为指导的管理模式在当前我国商业银行中尚未建立，因商业银行每项业务都具有其特殊性，风险无处不在，这不但需要商业银行内部的高级管理层高度重视风险管理，还需要所有员工对风险管理的实质进行充分把握，强化风险管理意识。这就需要所有员工形成统一标准的风险管理理念。让所有员工在做具体业务时都能够处处心系风险因素，在银行全体员工中树立防范风险人人有责的风险管理理念。此外，商业银行打造的风险管理文化要将全体员工与其风险和整体利益紧紧的联系在一起，要让全体员工感受到自身利益与商业银行防范风险的最终效果息息相关。这样员工才能自觉的将风险管理付诸行动，当员工真正的将银行当成自己的家，银行防范风险的效果才能体现的真真切切，银行的利益才能受到有效保护。风险管理文化只有被员工广为认同，才能使个人的文化融入到集体的文化中，从而形成合力使商业银行的经营管理达到预期的目标。

3.2 强化风险管理职能，加强建设内部控制制度

商业银行的内部控制制度主要指的是由其内部各种程序、方法、措施及制度等因素相互制约与相互联系形成的控制机制，它不但是银行内部各种制度及管理办法的简单结合，更是业务在运营过程中监督制约、环环相扣的动态机制。银行风险具有不同类型，其具有各不相同的形成根源和机理、引起的结果及特征，这就需要运用差异化的防范措施。我国商业银行要想对这一问题进行有效的解决，就必须要对风险建立识别、监控及评估的内控结构，构建以风险管理委员会为主导，由各分、支行内部风险管理执行部门来操作的风险管理体系。实际操作业务的整个过程中，将防范风险视为核心，强化业务的标准化流程，实施由相关专门管理层进行的定期或不定期检查机制，并且建立与业务同步发展的相关反馈机制，使风险管理职能得到系统性强化；岗位责任制得到逐步健全；各项业务规章得到不断完善；授信审批制度与授权制度得到建立健全；建立监测、预警信贷风险的系统；建立以信贷受理、实地调查、审查审批、贷后监督为核心内容的信贷管理责任制。

3.3 营造科学合理的信用风险管理环境

要想在商业银行有效的执行信用风险管理，除了对银行的整体风险进行适时监督、对信用风险管理制定适当的政策外，更积极的一种方式就是在商业银行的自身文化中逐渐植入信用风险管理理念。与此同时，还要在信用风险管理中建立科学合理的体系。一是要建设完整的信息系统；二是要使信用风险管理实现纵向式与独立的体系；三是要建立科学合理的风险管理模式。建立一个畅通的交流渠道及完整的信息系统，研发的信息系统必须具备连续性和前瞻性，商业银行的任一业务活动都能够涵盖在信息系统中，并且具有一致性、统一性，能够使商业银行对风险管理需求得到充分满足。此外，社会信用体系的建立也能够让不守信用的人付出代价，鼓励诚实守信的人，进而使市场经济的效率与公平得到有效保障。

4 结论

综上所述，我国商业银行因现实及其历史存在的各种原因，导致风险管理也存在着许多亟待解决的问题，在风险管理水平上与国际大型银行还存在着较大的差距。所以我国商业银行在发展过程中需要加快对风险控制能力的提高，采取诸如强化风险管理意识，打造良好的风险管理文化、强化风险管理职能，加强建设内部控制制度、營造科学合理的信用风险管理环境，这样我国商业银行在竞争中才能不断发展成熟。

参考文献

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[2]于千.我国商业银行风险管理对策探讨 [J] 现代商贸工业 2009.（13）

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