推进全面预算进班组深挖内潜增效益

2014-08-16张玉军

中国煤炭工业 2014年1期

文/张玉军

推进全面预算进班组深挖内潜增效益

文/张玉军

面对当前复杂严峻的煤炭经济形势，通过加快经营管理机制转变，最大限度地深挖内潜，稳定经济运行质量，是破解煤炭市场新挑战的有力武器，是推进企业持续稳定发展的基础保障。2013年以来，淄矿集团许厂煤矿在“投入精当、管理精细、刨源堵漏”这一理念引领下，大力推行全面预算进班组，拓展预算管理范畴，进一步提高班组自主管理能力和全员创新意识、节本意识，在实践中取得了良好效果。

健全运作体系，为班组预算管理提供基础保障

建立班组核算工作组织领导机构。成立了由矿长任组长，生产矿长、副总会计师、机电副总、人劳部长任副组长，各相关业务部门单位负责人任成员的班组预算领导小组。各基层单位也相应成立了由行政负责人任组长的班组预算管理领导小组，1名专职记账班组预算员和若干名兼职材料员为成员，具体负责本单位内部班组预算管理办法的实施。

建立班组预算运作机制。制定了《班组预算管理实施意见》《班组预算管理实施方案》《班组预算考核方案》等制度，编制了《常用材料价格工分明细表》《班组材料消耗考核表》等，并把材料消耗换算成内部工资分配分值，对于班组材料费超支部分，一律折算成工资扣罚到班组和个人，节约部分给予全额奖励，以此增强班组全体成员的节本意识，促使人人树立“浪费一分也是多”的理念。

建立考核奖惩激励办法。实行“季度小奖、年度大奖”制度。每季度末由内部市场结算中心对各单位班组预算管理情况进行考核，并对排名前三位的单位相关人员分别奖励800元、500元、300元。年终各单位对各班组预算管理情况进行综合考核，对累计考核第一的班组奖励工资总额3000元，班组长按20%奖励，职工按80%奖励；对累计考核倒数第一的班组对等处罚。年终矿上对各单位班组预算管理工作运行情况进行综合考核，对累计考核前三名的单位分别奖励工资总额10000元、8000元、6000元，领导班子按20%奖励，职工按80%奖励；对累计考核后三名的单位对等处罚。通过经济杠杆，最大限度地激发班组管理能动性和全体职工参与班组预算的积极性。

竞赛后选手聚在一起进行技术探讨

强化流程控制，全方位提升班组预算管理水平

实行“三级分解”制。每月20日，技术科、人劳部、技术中心等职能部室完成并及时下发次月作业预算的编制；每月22日，各单位依据矿下达的作业预算，结合相关规程措施及现场条件的变化情况，编制好本单位次月成本费用预算，经分口领导审核把关后，形成次月成本费用预算控制指标；每月25日，各单位依据矿下达的次月作业预算和成本费用预算控制指标，结合各班组的实际情况进行分解，形成各班组的预算核算控制指标，次月月末依据现场的实际情况进行调整，调整后的指标作为对各班组的内部考核指标，班组考核到个人，预算指标的完成情况与职工的收入挂钩。

实行“三级考核”制。矿对各区队负责人进行考核，各区队负责人对班组长进行考核，班组长对个人进行考核，考核情况纳入个人业绩考核评分结果，与工资收入挂钩。每月末各单位将考核表上交给成本中心，由人劳部和成本中心对照各单位的考核表计算出实际结算数，将工资结算到班组、个人。通过三级考核，强化了“人人关注预算，人人参与预算，人人肩上有预算”的全员参与意识，充分调动起了广大干部职工挖潜堵漏、节本降耗的主动性和自觉性。例如，综采二队生产班使用的采煤机截齿，经常损坏，改为班组自行管理后，通过推行标准化工艺操作流程，截齿的使用寿命大大延长，2013年前三季度比2012年同期节约了500余把，仅此一项节省了近10万元。

实行督查责任制和奖罚激励制。为保证班组预算统计准确，要求各单位的领料单填写规范并及时上交，凡出现私自篡改、拖后上交或丢失现象的，每次对责任人罚款50元。由纪委、财经部成本中心等相关部门采取不定时、不定期、不定材料种类的方式进行对物料入库验收情况进行检验，凡是出现不合格材料入库的，严肃追究相关人员责任，防止造成材料投入核算不实。积极鼓励各单位开展修旧利废活动，建立了物料回收考核制度，按照回收额度的一定比例对班组及个人进行奖励，最大限度地提高了材料的循环利用率，降低了新材料投入。

完善配套措施，实现班组预算精细化管理

责任分工到位。由材料员负责本单位材料出入库、保管以及现场物料交接，并配合预算员做好成本费用预算的编制。班组预算员负责记账核算工作，做到账实相符，数据真实，每月定期向结算中心报送各类账表。区队跟班队长、验收员负责各班组材料浪费数量及完成任务情况的验收，做到日清日结。结算中心负责监督好各单位的班组考核，不定期进行检查确认，对出现违规违纪现象及时追究责任。

交接统计到位。材料及时交管是保证班组预算真实性的关键一环，物料交接分维修材料交接和生产材料交接。各单位机电队长负责检查维修班当班工作量，统计当班材料消耗及浪费情况，材料消耗统计表交予工具房，达到维修材料与地面工具房交接闭合。在井下预算点进行交接生产用料，跟班队长、验收员负责对当班工作量验收，将物料交接单交到井下材料库，并经下一个班班组长亲自确认签名方可生效。

审查管控到位。推行了物料码放定置化管理，各班组材料员每次接料卸料后，把物料码放在台架上或指定地点，挂牌管理，内容做到与实物相符，并及时汇报给区队，方便值班人员对现场物料掌控。强化领料管理审核。领发地面材料由班组领料员凭经值班队长签字的领料单领取材料，发料员将发放的材料做好统计；领发井下材料由班组材料员根据当班所用材料数量从井下材料库领取，由跟班队长、验收员监督审核。同时进一步加大对废旧物料回收审核管理。井下设立废旧物料存放点，各班组积攒废旧物料达到一定数量后，向有关部门提交，经鉴定报废后纳入矿废旧物资处理程序。各单位检修班按照机电设备租赁维修管理规定领取和使用设备，对需要上交或检修的设备做到及时上井。

5.5米大采高综采工作面使煤炭回收率达到98%以上

创新管控模式，拓展班组预算的节本内涵

“三强化”措施，延伸班组预算维修领域。一是强化维修管理。严控外委设备维修数量，做到能够在内部维修的不外委维修，确实需要外委维修的，坚持执行外委设备维修拆检制度，由企管科、机电科、结算中心提前鉴定受损情况，与商家签订维修价格，把维修费用降到最低限度。对机厂维修人员实行计件工资制，调动了维修人员的工作积极性，减少了外委维修量。二是强化材料管理。严格执行材料领取审核制度，预算外材料由矿领导同意后方可购进，实现了对材料购入的有效管控。加大对废旧材料回收、拣选、整形、复用的奖励额度，努力降低新材料费用投入。对不能够修复的进行拆卸，让仍有利用价值的部件重新“上岗”，实现废旧设备利用的最大化。三是强化电耗管控。充分利用“峰谷”电价政策，合理安排大型耗电设备运转时间，减少不必要的电费支出。加强对各单位用电量的考核，凡是无特殊原因造成超额用电的，除按照相关规定追究责任单位管理人员的责任外，对责任单位给予一定经济处罚。加大对生活用电的考核力度，把用电额度细化到每一间宿舍、每一个工作场所，制定用电考核上限，对超出控制范围的用电量，一律扣罚到单位、部室和个人。为进一步节省生产性用电，采取了集中休班制、副井罐笼不足10人不准提升、皮带空转3分钟按“三违”处罚等一系列管控措施，有效降低了电费支出。

“三零”策略，拓展班组预算减少内耗空间。一是井上零库存。围绕井上零库存这一目标，取消了12个单位的工具房，清查各类物资198种，价格共计139万元，清查的各类物资全部收归矿供应站物资超市，实行统一管理、调配使用。二是井下零备用。对各单位生产条件、机电设备装备情况、成本投入情况进行深刻剖析，通过全面预算，在能够保证正常生产需求的前提下，对各井下单位下达了材料、设备数量控制指标，并层层下达到各个班组，按照与各单位下达的控制指标，限定品种，严加管理，把指标完成情况与各单位行政一把手绩效考核挂钩，任何单位严禁突破“红线”，把成本占用降到了最低，加快了真正实现现场材料、设备无闲置的步伐。三是设备零事故。对机电设备事故制定预算指标，开展了“机电设备零事故”活动，出台了《设备事故控制奖惩管理办法》，建立了事故控制基本金，按照“事故影响时间逐月下降、事故控制基本金奖励额度逐月提高”的原则，严格兑现奖惩，进一步提高了机电管理人员的工作责任心，机电设备事故有了显著下降。

“四优”谋略，深挖班组预算管控技术降本潜力。一是优化设计方案。成立了以总工程师为首的技术降本小组，负责技术降本攻关。根据现场条件，组织专业技术人员针对矿井采区设计和工作面布置召开讨论会，制定出安全高效开采、成本投入最低的设计方案，最大限度地降低了生产成本，为班组预算顺利拓展提供有力保障。二是优化支护方式。根据现场条件变化，科学合理改进生产作业方式，在确保现场安全生产的前提下，优化支护等环节减少了施工成本。通过对11601皮带道地质状况的勘探，确立了两帮菱形网由原来的“压网”改成“串网”的支护方案，由此每米菱形网减少压接10厘米，明显减少了支护费用。二是优化生产工艺。加强对生产工艺流程挖潜，优化启用了多项新的施工工艺，降低了施工成本。三是优化生产组织。针对主要工作面布置范围广、生产系统战线长、占用材料多的实际，安排四个掘进迎头进行施工，通过合理集中生产，不仅缩短了工作面出面工期，而且减少了施工成本和材料投入。