浅谈我国商业银行不良贷款的成因与对策

作者简介：鲁淑媛(1983.5-)；性别：女；民族：汉；籍贯：广东；单位：上海兆翌电子科技有限公司；职称：无；学历：本科；研究方向：应用经济学/金融学。

摘要：伴随着我国经济快速发展同时，由于各种政策以及国家体制影响，整个金融市场存在着不良贷款现象，直接影响着我国经济的快速健康发展，使我国银行面临着巨大的潜在经营风险，因此针对我国商业银行的不良贷款现状，分析造成该现象的原因，并提出相关对策，为我国创造良好的商业银行贷款环境提供一定基础。

关键词：商业银行；不良贷款；成因对策一、不良贷款界限

不良贷款即有问题的贷款，是指借款人不能够按照之前的贷款合同正常对商业银行偿还本金与利息。具体而言,不良贷款一般包括呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款三类。呆账贷款是指是指借款人宣告破产，清偿之后，能无法还清的贷款。呆滞贷款一般是指逾期2年及2年以上仍无法偿还的贷款。逾期贷款是指超过规定期限无法偿还的贷款。

二、我国商业银行不良贷款的现状

從国家权威机构公布的资料分析，我国目前银行业不良贷款有以下特点。

不良贷款总量巨大，并且呈现增长速度。我国商业银行截止2014第一季度末，不良贷款余额6461亿元、比年初增长541亿元，增长4%，不良贷款占1.04%，达到最近几年最高，五大银行中农行和交行均超过均值，建行第一季度增长金额高达55亿元。

2.不良贷款种类集中，可疑类和损失类贷款比重大。我国商业银行最近三年不良贷款中可疑类和损失类基本占了每个季度贷款总额的3/4左右。

3.不良贷款现在集中在广大商业银行，其中主要包括国有商业银行和股份制商业银行，所占比重很高。据有关数据显示，2013年全年国内主要商业银行中不良贷款余额占不良贷款的90%左右。

三、我国商业银行不良贷款的成因

金融企业不良贷款的形成原因是纷繁复杂的，一般认为，主要是由于银行自身经营管理不善造成的，而我国不良贷款产生的原因却不同，有以下几方面。

1.政府不合理干预。主政府不合理干涉导致信贷活动不能正常运行，经济金融市场混乱，存在潜在风险，主要表现在两个方面：一是国家或地方要求商业银行根据国家意愿进行贷款，一是有要求银行与企业提高经济效益，不断发展。

2.法律不健全，执法不严。

(1)法律法规不够完善。银行与企业之间的债权债务不够明确，且缺乏相关法律保障，监督机构没有充分发挥作用；对金融市场了解甚少，信贷管理水平落后，无法与国际金融接轨。

(2)执法不严。执法部门在执行过程中，有的地方实行地方保护主义，相关部门对执法过程进行干预，影响了公正；有的部门存在着不按照法律执行、不严格执法等情形，致使国有银行无法维权。

3.企业盲目投资。企业在经营活动中不顾自身经营状况和承受能力，盲目进行投资，从而造成了不断加大的负面效应。很多企业经常通过一些关系从商业银行里获取贷款，但是后面又没有资金了，再继续贷款，这样周而复始，恶性循环，一旦无法及时从商业银行获得贷款，这将危及到企业的正常运行，也使得银行可能无法收回贷款。另外，由于企业没有对项目进行科学合理的预测管理，使得无法达到预期的收益率，甚至发生亏损的现象，无法保证偿债能力，促使增加的贷款形成为不良资产，贷款有继续增加的趋势。

4.缺乏有效金融监管机构。目前，我国金融市场监管机构很少，且大部分只是规范化监管，基本不进行风险性管理。规范化监管对市场反应不敏感，实施措施常常滞后，不能有效防范风险；金融监管机构的监督力度不强，对相关商业银行内部管理不够重视，大多时候只是停留在外部监管，尤其是没有明确商业银行相关部门职责，以及对其职责实施情况没有进行有效监督；金融监管机构对商业银行监管的方式主要是现场检查，相关监管人员仅仅按照上级要求，进行检查工作和报表统计，走的是“流水线”“形式化”，缺乏有效性和防范性；金融监管机构队伍中，一些工作人员素质水平不高也导致很多问题。

四、我国商业银行不良贷款的对策

1.深化商业银行体制改革。明确银行和企业之间权力与责任，设置风险预测机构，进行商业银行现代化制度建设，逐渐消除官商作风以及政府过度干涉，与国际金融体系接轨，建立政企独立、权责分明的金融环境。

2.完善法律制度。主要可以从三方面完善法律法规：(1).建立信用立法制度，对失信行为加大惩罚力度。(2).严格执行商业银行不良贷款的法律法规，有法必依，执法必严。(3).加强对银行与企业相关人员法律意识，使工作人员严格按照法律办事。

3.完善信贷管理机制。

进一步提高授信管理水平，构建风险预测体系。针对信贷过程中的三个环节进行独立管理，确保各个阶段互不影响，强化信贷前的项目评估、信贷中规范化及信贷后监督跟踪管理，实施多种有效方法，降低信贷风险。此外，还需要建立激励监督机构，对相关信贷工作人员进行监督管理，加大对责任人员监督力度，增强人员自我约束意识和风险意识，提高不良信贷洞察能力。

4.防范和化解企业不良资产。现阶段还需要对我国的企业产权进行改革，加强构建现代化的企业管理制度。同时增强研发力度，更换产品设备，发展优良经济市场，增加企业股权融资比重。

五、展望

商业银行不良贷款问题，是深化我国商业银行发展中首要解决的难题，直接影响着我国银行的稳健持续发展，影响着整个经济金融市场正常运转。伴随着改革开放，外资银行进入我国市场，我国商业银行面临着更大的挑战，如何解决不良贷款问题，将会影响我国经济的健康、持续稳定发展。通过对商业银行不良贷款成因和对策的分析，在一定程度上为解决我国商业银行的不良信贷问题提供一些有益建议，有利于进一步加强对商业银行的研究。我国商业银行不良贷款问题不容乐观，需要加大重视力度，需要实行科学可行措施，立刻行动起来。在充分了解我国商业银行不良贷款的前提下，除了深化传统行之有效的方法之外，还应根据我国国情与经济金融市场实际发展现状，不但探索新道路新方法，把各种不同的不良贷款相互结合起来，加大立法力度，从而保证我国商业银行与企业持续稳健的发展，为我国创造一个良好的金融经济市场氛围，促进我国经济建设快速发展。

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