商业银行基层机构反洗钱工作现状和改进意见

周巧男

摘 要：随着银行业经营活动日益全球化和综合化，基层行经营风险也在逐步扩大，反洗钱工作作为一项高风险业务备受关注。特别是2006年《反洗钱法》的出台，标志着我国反洗钱工作进入了一个新阶段。银行账户是资金运动的起点和终点，是单位和个人进行转账结算和现金存取的基础，记录着社会资金运动的轨迹。银行作为洗钱活动最重要的渠道，是反洗钱工作的主要阵地。如何控制基层行反洗钱工作中的风险，摒弃反洗钱工作管理和认识上的不足，积极适应内外部监管的需要，是开展好防范洗钱发生的重要环节。为认真履行反洗钱义务和责任，就必须提高对反洗钱工作重要性的认识，不断完善反洗钱体系，创新反洗钱工作技术手段和方法，尽快提高反洗钱工作水平，营造良好的反洗钱工作氛围，以适应银行内控管理工作的需要。

关键词：商业银行；基层机构；反洗钱；洗钱

中图分类号：F830.33 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）14-0218-02

随着商业银行经营活动日益全球化和综合化，银行经营风险正在逐步扩大。为有效防范和化解金融风险，商业银行亟须不断强化和完善风险控制管理工作。在金融服务国际化和经济全球化发展的今天，洗钱犯罪越来越多地表现为一种跨区、跨国的犯罪活动。遏制洗钱的发生是控制犯罪的有效手段，其重要性，已成为银行管理层的共识。如何建立健全反洗钱工作组织、内控制度，促使基层行切实加强反洗钱制度的执行，有效防范和化解经营风险，是当前商业银行反洗钱工作中亟待解决的重要课题。

一、开展反洗钱工作的必要性

（一）开展反洗钱工作是不断适应国际反洗钱法发展的战略需要

随着国际间经贸投资往来及社会交往的不断增多，国际间的经济得到迅猛发展，但随着经济的繁荣各种犯罪行为也随之而来，洗钱犯罪是经济繁荣的必然产物，是具有天然的社会渗透性和高智能型的犯罪活动。在全球经济一体化的大趋势中，跨境、跨行业洗钱逐渐成为洗钱犯罪的一个新趋势，这就决定了反洗钱必须是一个国际间共同的行动，与国际接轨积极加入到国际反洗钱组织对我们进行打击洗钱犯罪具有重大意义。有效地加强国际反洗钱合作，更好地协调打击国内外跨国洗钱犯罪，是加强金融反洗钱工作的重要课题。运用反洗钱法律手段预防打击通过各种方式掩饰、隐瞒各类犯罪，以及坏金融管理秩序、金融诈骗、贪污腐败等犯罪，对维护国家利益具有十分重要的意义。例如，2007年12月侦破的“巴菲特基金”和“瑞士共同基金”网上兜售虚假基金的反洗钱案件，是典型的国际间的洗钱犯罪。从侦破过程看，加入国际反洗钱组织“金融行动特别组（FATF）”对我国的反洗钱发展是非常必要的，加强国际金融组织间的沟通和交流是反洗钱工作的战略需要。

（二）加强反洗钱工作是贯彻执行我国反洗钱法的要求

在我国反洗钱工作开展的初级阶段，作为拥有13亿人口的发展中国家，我国城乡之间、沿海与内陆地区之间经济发展不平衡，经济贸易发展速度不均衡，有些经济发达地区的金融监管跟不上，经济发展匮乏地区又成为金融监管的盲点。导致不法之徒利用法律、金融监管、银行业务操作等方面的漏洞进行洗钱活动，侵占国家利益。随着我国金融体制改革的不断深化，金融机构迫切希望拓展国外市场。制定专门的法律来与预防洗钱活动的发生，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪势在必行。在这种形势下，2006年全国人大通过了《中华人民共和国反洗钱法》。这是我国历史上第一部关于反洗钱工作的专门法律，是我国反洗钱法制建设的一个重要里程碑。它以法律形成确定了我国反洗钱行政管理体制、金融机构及特定非金融机构的反洗钱制度和责任，标志着我国反洗钱工作在法制化和国际化的轨道上又迈出了关键的一步。贯彻执行国家制定的反洗钱法是商业银行的法律责任。

（三）加强反洗钱工作是商业银行依法合规稳健经营的需要

商业银行通常是洗钱犯罪行为所利用的主要媒介之一，形形色色的洗钱行为往往以各种隐藏的手法利用商业银行的金融服务渠道来完成洗钱的过程，达到洗钱的目的。因此，商业银行始终处在反洗钱的第一线，是反洗钱的主要阵地。反洗钱工作的核心是通过开展客户尽职调查、了解客户交易目的和性质，适时监测、甄别、分析交易信息，发现可疑交易线索，达到预防、控制洗钱的目的。而这一过程始终贯穿于商业银行结算业务当中，银行始终要对客户在业务流程中的操作的真实性负责。在经济全球化的今天，商业银行向海外积极拓展业务发展，洗钱的行为绝大多数都会利用商业银行业务服务渠道来掩饰资金来源，遏制犯罪资产转移海外已成为社会关注的现实问题。控制洗钱犯罪发生有效打击洗钱，腐败等犯罪活动，维护金融稳定是商业银行的责任和义务。商业银行遵循“了解你的客户”的原则，有效地开展反洗钱工作，完善反洗钱工作组织架构和业务流程，是依法合规经营的需要。

二、商业银行基层机构反洗钱工作现状

（一）取得的成效

一是加强了反洗钱工作组织建设，完善了反洗钱基础工作。经过几年反洗钱工作实践，基层行反洗钱各项制度已初步建立。在反洗钱机构设置、人员配备方面基层行领导都给与了高度重视，各专业反洗钱领导小组人员发生变动时能及时进行人员调整，完善组织机构。

二是加强了反洗钱管理工作。基层机构能够及时修订本专业反洗钱工作实施细则，进一步明确了组织机构和岗位设置，加强客户身份识别、对公及个人业务大额交易和可疑交易报告、对公及个人客户身份资料和交易记录保存、反洗钱调查和现场检查协助工作、反洗钱监督检查、考核管理等工作，深化了反洗钱制度建设。

三是加强了反洗钱档案的管理。基层机构对反洗钱资料进行双备份，即通过纸质资料和电子信息资料两种载体保存相关资料。按时上报反洗钱非现场监管季度报表。对全辖反洗钱开展情况进行认真核实，对系统中存在的问题认真剖析，力争真实有效的反应反洗钱工作情况，准确完成可疑交易报告报送。

四是人机结合甄别，提升了报告质量。大额交易和可疑交易报告是金融机构反洗钱工作的核心内容，是预防和打击洗钱犯罪活动的重要前提，也是维护银行声誉、防范风险，确保银行稳健经营的基础。通过指导、监督等方式，不断强化基层网点可疑交易报告质量管理，将系统筛选和人工识别相结合，客观标准和主观判断相结合，使可疑交易报告质量有了较大提高，为预防和打击洗钱犯罪活动做出了应有的努力。在报送反洗钱监控系统数据过程中，充分结合客户的身份、职业或经营背景、交易性质以及资金来源等信息进行综合分析，提高了“准确性”和“有效性”，确保了报告的质量。endprint

五是重申和加强了反洗钱可疑交易上报流程。可疑交易是反洗钱工作的重点管理环节之一，对客户明显涉嫌洗钱的可疑交易，一方面，基层机构反洗钱岗位人员应进一步了解客户情况并进行甄别，确认为可疑交易的，要立即通过“反洗钱监控系统”对该笔业务的可疑程度进行判断，报告当地人行机构和公安机关；另一方面，要立即对该账户做尽职调查，对账户进行风险分类，进行重点管理。加强客户身份有效识别、注重可疑交易人工判别、有效深入开展调查取证是监督客户异常行为和异常特征的关键和有效手段，严密的可疑交易上报环节是开展反洗钱工作的有力保证。

（二）存在的不足

基层行反洗钱工作虽取得了一定成效，但通过对历年来反洗钱工作的总结和分析，我们发现反洗钱工作中还存在一些不足。

一是从重视程度上看：目前，部分基层网点对反洗钱工作重视程度不够，对反洗钱工作的重要性认识不足。片面认为反洗钱是上级行为适应人民银行反洗钱中心的监管要求及配合司法部门的一项工作任务。在日常工作中存在应付了事的思想，导致数据质量和可疑交易报告质量不高。工作中仅满足于完成反洗钱工作任务，非现场分析不充分、不深入、不透彻。

二是从组织体系及从业人员整体素质上看：基层机构的各网点从事反洗钱工作的人员均是兼职人员，人员流动性较大，导致反洗钱工作缺乏连续性、工作质量不够高。组织机构的建设方面存在一系列的问题主要表现在：个别支行没有确定的内设部门负责反洗钱工作，没有配备专门的管理人员和技术人员；营业机构有的没有设立反洗钱岗位；反洗钱领导小组还没有真正运作，没有召开内部反洗钱专题工作会议，组织学习落实上级行反洗钱工作精神缺少记录等等。

三是从制度管理方面看：反洗钱操作制度不够健全，有待进一步完善。基层行没有制定操作性较强的反洗钱操作规程和相关的实施细则，对可疑交易的记录、识别、分析、报告缺乏具体的操作流程，没有将反洗钱工作与内控风险控制机制有机结合起来，因而不能有效地将反洗钱措施完全渗透到各项具体的业务中去。

四是从业务开展情况上看：基层行对反洗钱工作的认知比较肤浅，思想认识上存在偏差。普遍认为洗钱活动仅仅发生在经济发达地区、大中城市，对于经济发展落后的县区及欠发达地区，洗钱的可能性极小；二是基层行有一些网点地处城郊结合地区，客户群体单一，忽略犯罪分子会把“黑钱”拿到偏远的地区网点进行洗钱的风险；三是认为经济发展落后的县区及欠发达地区的居民对洗钱一无所知，即便开展反洗钱宣传，也没有任何效果。

三、改进建议

为将反洗钱工作打造成银行风险控制的精品工程，就必须摒弃反洗钱工作管理和认识上的不足，营造良好的反洗钱工作氛围，不断完善反洗钱体系，创新反洗钱工作技术手段和方法，尽快提高反洗钱工作水平。

（一）正确认识反洗钱工作

银行账户是资金运动的起点和终点，是单位和个人进行转账结算和现金存取款的基础，记录着社会资金运动的轨迹。因此，有效地开展反洗钱工作对于国有商业银行来说是一项必不可少的业务，也是一项必须履行的义务。做好反洗钱工作是维护国家利益的有效手段也是促进银行业依法合规稳健经营的保证。基层网点作为洗钱活动最重要的渠道，是反洗钱工作的主阵地。基层行要高度重视反洗钱工作的开展，明确自身在反洗钱工作中的权力、责任、义务，依法履行反洗钱的职责，从人员配备、组织保障等方面入手不断加强反洗钱工作。

（二）夯实反洗钱工作基础

进一步完善反洗钱工作体系建设，基层行反洗钱工作由内控合规部门牵头组织开展，设立基层行反洗钱领导小组，安排熟悉专业知识、具有多部门业务经历和实际操作水平的复合型人员充实到反洗钱工作岗位。通过明确职责、规范流程，确保 “工作有人抓、问题有人管、责任有人担”。做到在工作中用制度管人，用制度来规范工作，把工作层层分解、落实到实处，保证反洗钱工作有序开展。

（三）改进反洗钱工作技术手段

当前，基层行的反洗钱工作面临着反洗钱工作数据量大、洗钱犯罪手法多变、人工难以准确识别可疑交易的严峻形势。为有效预防和打击洗钱行为，一方面，要立足于反洗钱基础工作管理，优化业务处理流程，着力构建高效的内部管理机制，不断提升反洗钱工作的精细化管理水平。通过全面提升反洗钱工作管理水平，全力控制反洗钱工作中隐含的风险。另一方面，要依靠现代信息技术，不断创新工作思路和管理手段，建立科学、有效的运行操作流程，通过数据集中处理辅以人工识别，提高可疑交易识别和数据报送质量。建立现场检查与非现场数据分析监督机制，提高非现场数据信息报送质量，为反洗钱工作的深入开展奠定良好的基础。

[责任编辑 王 莉]endprint