农村信用社产权制度改革与探索

张虎+许锦绣

江苏省农村信用社从2000年开始启动改革试点工作，迄今已走过14年历程。从全国首家全省范围内县级联社统一法人，到全国首家省级联社挂牌开业、首批农商行成功组建；从苏南的苏州地区农村信用社在全国率先全部成功改制为农村商业银行，到苏北的宿迁地区农村信用社在全省率先全面改制为农村合作银行，江苏省农村信用社经历了面貌巨变、发展提速、质量提升、服务优化的黄金发展时期。2000年在完成统一法人工作后，江苏全省共有83家市、县级法人联社。经过优化整合，目前全省有62家法人机构，其中银行类机构58家，业务规模、运行质量、经营效益和改革进程始终位于全国农信系统第一方阵行列。

分类实施，促改革求发展

在深化改革进程中，江苏省农信社按照“股权结构合理化、投资主体多元化”的原则，结合苏南、苏中、苏北不同地域性农村经济和当地农村信用社实际情况，积极探索和分类实施股份制、股份合作制、合作制等多种产权制度，循序渐进地推进产权制度改革，形成了农村商业银行、农村合作银行和农村信用社联社等多种机构类型并存的模式。自2011年以来，根据银监会的要求，农信社着力推进股份制改造，全行业统一向农村商业银行的组建方向迈进。在积极稳妥地推进农商行改制的同时，江苏省根据各地不同情况分类实施改革方案，成熟一家改制一家，不搞一刀切，不搞一窝蜂。

在改革进程中，地方政府发挥了重要作用。农村信用社是地方银行，是农民自己的银行。作为社区性金融机构，在改制工作中，各地机构主动向地方政府汇报进展情况和存在困难，积极争取地方政府的大力支持。地方政府也将信用社改革纳入政府工作当年几大实事之一，并且由政府主要领导挂帅担任银行筹建领导小组组长，多次召开现场协调办公会议，采取具体措施推进改革进程。尤其是在信用社两证确权过程中，减免相关税费、协调归还具有政府性质的不良贷款，以及加大司法力度清收不良贷款等。如靖江市政府在靖江农商行筹建过程中，专题会办，明确“减免两证办理费用、政府资产注入和不良资产回购”三条优惠措施。徐州的沛县、贾汪二家联社在地方政府的大力支持和帮助下，不良贷款分别下降15.7和12个百分点，绩效显著。

目前，江苏省农村信用社产权制度改革已近尾声，全省仅剩的4家农村信用联社都计划今年完成农村商业银行组建工作或达到组建标准，预计最迟全辖明年全部改制为农村商业银行。

南北合作，夯基础后劲足

江苏的苏南、苏中、苏北地区经济差距明显，农村信用社发展不均衡。为策应江苏全省南北经济横向合作的战略部署，实现南北协同发展，江苏省联社从2008年起出台相关措施，积极搭建合作平台，发挥资源整合优势，组织推动行业内部资本合作，形成互利共赢模式，助推区域经济金融协调发展。截至目前，除去苏州银行的资本合作项目以外，江苏省联社共组织实施了30对资本合作项目，战略投资参股13.78亿股，投入资金27.36亿元，其中帮助消化不良资产和增加资本公积12亿元。

一是加强方向引导，鼓励南北合作。省联社每年都将产权制度改革工作纳入全年重点工作，明确承办部门、分管领导、完成目标、时限和质量要求，按季组织督办，保证了此项工作的有序推进。2008年以前，重点工作是引导苏南农村商业银行与苏北、苏中农村合作金融机构开展金融合作，不断为苏北苏中机构引进战略投资。2009年开始，随着苏中、苏北地区农商行组建数量的不断增加，省联社又打破地域限制，因势利导，顺势作为，引导苏中、苏北地区新成立的农商行加强对本地机构的横向合作，开展战略投资，走共同发展之路。如盐城的滨海联社、南通的启东联社在省联社的引导下，由当地几家农商行进行溢价入股，帮助其消化历史包袱，有效走出困境，顺利组建了农商行。

二是召开专题会议，促进资本合作。为解决合作双方信息不对称和操作不透明的问题，省联社在充分调研、了解情况和明确相关单位意图的基础上，每年均组织召开资本合作专题座谈会，组织引资方介绍情况，表明意向，提出需求，让有意向投资入股的法人单位充分发表意见和想法，促成合作意向。省联社主要领导和分管领导亲自参加座谈会，听取各方意见和想法，对公平、公开、公正开展战略投资工作提出建议和想法，并就省联社如何支持和配套服务提出明确的要求，这些措施取得了明显的效果，较好地推进了资本合作工作向纵深发展。

三是配套相关措施，有效推进合作。为了促进合作双方真正形成以股权为纽带、以章程为核心、强化企业管理、充分发挥投资双方主观能动性和工作积极性的现代经营管理模式，省联社顺应形势发展的新要求，解放思想，主动作为，支持和促进战略投资工作的有序开展。第一，依法监督法人机构严格按照章程的规定履行义务，根据投入的股份行使相关权利，履行相关义务，真正把法人治理的要求落到实处。第二，支持投资方派员参加被投资方的董事会、监事会，参与被投资方的重大事项决策。第三，支持部分投资者提出派驻高管人员的要求，帮助其组织高管人员公开选聘，协调地方党委政府和银监部门的关系，让投资方派出的高管人员及时到任履职，参与经营管理。第四，支持投资双方组织中层骨干进行挂职交流，相互取长补短，共同提升管理层次。第五，支持投资方鼓励当地企业法人一起到被投资方溢价入股，帮助其消化部分历史包袱，优化股权结构。

四是深化合作内涵，提升合作品味。省联社根据行业内部合作的新情况，又提出了由引资提质向引资与引智并举转变的新要求，在投资合作双方开展资本和管理人员合作的基础上，进一步进行业务合作、科技合作、管理方式和手段合作，有效推动投资双方发挥互补优势，提升业务能力，强化风险管控，推进民主管理。通过多年来的运行实践，双方在银团贷款、资金调剂、流程建设、内控管理、员工培训、科技手段等方面进行了全面的合作，优势得到彰显，实现了互利共赢的目标。

用足政策，抓机遇卸包袱

省联社抓住国家扶持农村信用社改革发展政策的战略机遇，有效落实措施，用足扶持政策，使困难社摆脱了经营困境，实现了轻装上阵。一是足额兑付央行票据。至2009年年末，江苏全省66家法人单位全部通过了央行票据兑付，兑付金额71.86亿元。二是积极落实财政税收扶持政策，1994?1997年间，全省农村信用社共获得了1.14亿元保值贴补息。三是争取减免税。2003?2008年全省农村信用社共获减免营业税、所得税20多亿元。四是积极争取省政府政策扶持。对历史包袱较重、通过自身努力难以达到专项票据认购条件的联社，2003年深化改革期间，省政府一次性拿出9.3亿元，其中8亿元用于收购农信社不良资产，其余用于财政贴息和一次性注资。扶持政策的激励效应，不仅加快了困难社历史包袱的化解，而且鼓舞了员工的士气，增强了发展的信心。

做强做优，跨区域拓空间

从2008年起，苏南地区农村商业银行在达到银监部门二级监管标准以后，注重加快经营机制转换，确立做强做优的目标，积极拓展经营空间，分期分批在省内外设立异地分支行。目前共在省内外设立异地分支行73家，其中在省外的有8家。同时也积极寻找战略合作机会，作为发起人设立村镇银行，目前在省内外设立村镇银行46家，其中在省外设立的有21家。

当前，江苏省农信社改革还在不断向纵深推进，通过引进战略投资、争取公开上市、推进区域机构重组、实现跨区经营等举措，促使农信社发展质效不断攀升。在英国《银行家》杂志公布的全球银行业1000家大银行排名中，江南农商行、常熟农商行、张家港农商行、吴江农商行、无锡农商行、江阴农商行和南通农商行均榜上有名，占我国入榜农商行总数的40%。张家港、常熟、江阴、吴江四家农商行均已进入上市辅导期，无锡农商行也已申请上市。

回望14年改革历程，江苏省农村信用社面对各种复杂的金融态势，锐意改革，聚焦发展，历史包袱有效化解，风险防范能力强化，资产质量持续改善，经营水平大幅提高，支农水平不断攀升。截至2014年2月末，农信社各项存款余额12385亿元，各项贷款余额8488亿元，均位居全省金融行业第一，为江苏省新农村建设做出了自己的贡献。

（作者单位：江苏省农村信用社联合社）endprint