当代企业金融特征及风险之探究

陈珍梅

摘要：金融是企业的生命，如果企业的金融出现问题就会直接导致企业破产。在经济全球化发展背景下，企业如何采取有效的措施规避金融风险带给企业的负面影响是企业发展扩大必须要考虑的首要问题。本文主要分析了企业金融风险的特点、企业金融风险的种类以及对企业产生的影响，最后提出有效的应对措施。

关键词：企业 金融风险 对应措施

企业发展离不开金融支持，而金融又容易受到多种原因的影响，对企业的发展产生重要的作用。全球经济联系日益密切，金融风险也逐渐的增加，比如2008年全球金融危机的爆发就对企业产生了很大的影响，导致很多企业直接破产。企业金融风险的发生是多种原因造成的，既有来自于企业经营发展方面的原因，也有来自国家政策、金融企业金融政策以及国际环境等的原因。因此实现企业的可持续发展，企业首先要解决金融风险带给企业的负面影响因素，通过有效的措施应对金融风险的发展。

1 企业金融风险的特点

企业在经济发展中必与金融紧密结合，金融是企业的“鲜血”，是支持企业发展的最基础因素。所以如果企业出现金融风险，必会对企业的发展产生重大的影响。当然企业在发展的过程中会面临不同的金融风险，而且每一种金融风险带给企业的影响是不同的，但不同的金融风险在某些方面存在很大的共性，而且金融风险表现出来的共性对企业的发展产生关键的影响。故把握金融风险特性对减少企业金融风险发生、降低其对企业带来的损失具有积极的作用和意义。

1.1 企业金融风险具有可预测性

虽然经济的发展具有很大程度的不确定性，但是我们可以通过有效的监管和科学的分析预测经济的发展方向以及发展形势，所以相对于企业的金融风险我们也可以预测。企业金融风险发生有其必然的原因，其与经济发展存在一定的联系，因此企业可以通过对经济发展市场的形势进行科学分析，预测金融风险的发生几率以及通过有效的措施控制金融风险带来的危害；同时企业可以对企业的经营方向、资金运营情况等建立风险识别系统，及时监控企业的金融风险、规避企业金融风险，降低企业金融风险的发生。

1.2 企业的金融风险具有不确定性

金融风险与经济环境有着必然的联系，而经济环境具有很大的不确定性，因为经济环境受到一些偶然因素的影响效应比较大，由此对金融市场的影响也就比较大，而金融市场的不确定性直接会导致企业金融风险的不确定性。虽然企业在积极地通过有效的措施规避金融风险的发展或者最大程度的降低金融风险带来的危害，但是由于金融市场的变化比如汇率变化、证券价格以及国际金融市场等都具有不可人为控制性，使得金融风险的控制也具有不确定性，与其同时的就是企业金融风险带给企业的损失是不确定的，有的金融风险可能不会对企业的发展带来巨大的影响，有的金融风险就可能会直接导致企业破产。

1.3 企业金融风险呈现网络化

互联网金融的发展，大大促进了金融市场的创新，给资金需求者和投资者带来了更多的便利和机会，企业金融的网络化经营可能因为网络技术的缺陷性、操作失误以及网络安全受到病毒等威胁，造成金融投资失误或者金钱被一些网络黑客所侵占。

2 企业面临的金融风险的种类及对企业造成的影响

2.1 金融风险的种类

企业面临的金融风险具有很多种，本文主要从市场金融风险、国家金融政策风险、企业经营风险以及网络金融风险四方面来分析。

2.1.1 市场金融风险

市场金融风险主要是市场环境变化而导致金融活动发生变化，比如金融流动性变化，如果金融机构收缩了可融资金，减少了对企业的金融支持就会造成企业的资金链发生紧张。一般情况下市场金融风险主要由利率风险、外汇风险、管理风险和信贷风险构成。

2.1.2 国家金融政策风险

由于国家进行的相关经济政策调整或者因为政治原因而发生的变动可能会给金融市场带来巨大的变化，从而影响目前的金融业务造成金融风险，此种金融风险不受个人或者企业的意志左右，但是其带给企业的损失是巨大的。比如在合同贷款方面可能会造成贷款方的未来利率被无条件上升等。

2.1.3 企业经营金融风险

企业可能会因为在投资决策、战略制定以及市场发展方向等方面的错误而导致投资的失败，进而引发企业的资金出现问题；或因企业资金的来源渠道发生变化，以往支持企业资金的机构或者个人等出现变化，导致企业的资金来源不稳定。

2.1.4 网络金融风险

随着我国互联网技术的发展，企业融资的渠道更多了，在传统融资渠道的基础上，现如今企业还可以通过网络实现融资，然而网络金融在给企业提供便利的同时，却也存在着一定的风险因素，比如因为网络故障、计算机安全系统、操作失误等而影响金融投资的安全。

2.2 金融风险对企业的危害性

首先金融风险会影响企业的正常运营，金融是保证企业生产的稳定剂，企业的一切生产经营活动都需要金融的稳定支持，而金融风险的发生会破坏企业正常的生产程序，令企业不得不临时改变经营策略，调整生产方向，企业制定的生产战略目标也要进行相应的调整，从而造成企业生产的不稳定；其次金融风险会造成企业资金链紧张甚至断裂。企业生产的金融环境发生变化，就会影响市场环境，市场发生变化后企业的产品就可能销售不出去，若此时金融风险加剧，企业能够融资的渠道就会缩短，同时企业的流动资金也会被占用，长时间下去企业的资金链必然会出现问题；最后造成企业投资失败。随着企业经营范围的不断扩大，企业的市场占有率也越来越高，有的实体企业为了获得更多利润，他们可能就会进行资本市场投资，而金融风险的发展，会直接导致金融交易市场的快速下跌，结果企业的资本投资就会遭受巨大的损失。

3 企业应对金融风险的措施

企业在面对多样的金融风险的同时一定要有全局意识，站在一定的发展战略高度，认清金融风险的危害性，掌握金融风险的特性，科学制定应对金融风险的措施，采取有效地方法防范金融风险的发生。endprint

3.1 企业要树立正确恰当的监管理念

金融风险的发生对企业的影响是不言而喻的，会给企业带来巨大的损失，因此企业要对金融风险有一个正确的认识，虽然现在企业对金融风险有了重视的态度，并且也采取了有效的监管制度，但是企业要形成正确的监管理念，不能在工作中过早的对金融风险进行监管与预防，因为这样只能造成企业的投资决策不果断；而过晚的监管又会造成在发生金融风险时企业的应对措施不能发挥功效，因此企业要树立正确恰当的监管理念。

3.2 企业建立金融风险定期报告制度

企业要想实现对金融风险的监控目标，就要制定完善规范的风险管理制度和操作规范，一是企业要设定专门的金融风险管理机构，人员的选定条件要具有金融风险管理知识、并且在企业的管理中具有一定的权限能够参与企业的战略决策等，并能够独立、公正的对企业的金融情况进行分析调查；二是企业要建立定期金融风险报告制度。虽然我国上市企业建立了信息披露制度，但是对金融风险的报告制度还没有形成，因此企业应该尽快建立金融风险报告制度，企业的管理者要定期向金融风险监管机构提交企业的资金情况、市场发展规模、企业信贷使用以及对未来市场变化的预测等，在发生重大事项后要及时向金融风险管理机构报告，并且采取积极地应对措施。

3.3 企业要建立金融风险预警机制，完善金融风险评估系统

企业要时刻面对不同的金融风险，因此企业的金融风险防范措施也要具有连续性，企业要针对金融风险的预测情况制定预警机制，确保在即将发生金融风险前可以利用科学的评估与识别等环节对金融风险进行预警提示，以便引起企业管理层的重视，尽早采取应对措施；金融风险预警机制的建立需要根据对金融风险的科学判断和对风险的识别、评估等各环节的认识上，而此项工作的完成需要企业建立科学的金融风险评估系统。

3.4 企业要充分了解和掌握国际国内的金融政策和变化

金融政策对金融市场的影响非常大，因此企业要想对金融风险进行全面的控制与预防，还需要从金融风险发生的基础政策方面入手，及时了解国内外金融政策的变化，尤其跨国企业要重点关注“银根变化”。所谓的“银根变化”就是指从美联储到中国人民银行银根的紧与松，包括存款准备金，贷款利率，以及居民存款利率，存款准备金率，这些都很可能会根据国家的宏观政策来不断的进行调控。在全球经济一体化的今天，各国之间结合的更加紧密，轻微的政策调整都可能影响到企业的利益，尤其是出口企业的利益，外贸政策的调整将对出口产品价格以及出口成本产生很大的影响。这就需要企业在一个时期内，将国际国内的银根方面的变化贯穿到自己的生产决策中。

3.5 企业应充分利用公共资源，加强银企合作

控制企业金融风险，需要充分利用政府提供的公共信息和金融政策资源。在信息资源方面，企业要时刻关注国家统计局、央行、证监委、行业协会等部门发布的信息，及时调整企业的金融资产方向，规避风险。在金融政策资源方面，国有银行和股份制银行对走出去的企业的支持力度明显加大，是企业加快开拓国际市场、防范金融风险的坚强后盾。同时，商业银行有很多好的产品可以提供企业来选择作为规避风险的工具。每一家银行都有产品的研究和开发部门，他们会根据市场的变化不断地推出很实用的产品。企业的经理应当经常和银行的财务经理进行交流和沟通，根据企业的实际情况和需求量身为企业设定资金管理的模式，从而有效规避金融风险。企业应加强与金融业的合作，实体企业与金融企业对投资对象的关注点有所不同：前者往往注重与标的企业进行战略合作以提升自身价值，对短期财务收益看得相对较轻；而后者则恰恰相反，更注重目标企业的财务回报。如这两类企业加强合作，可以起到取长补短、规避风险，在利益上各取所需。

3.6 企业要提高对网络金融的认识

企业要对网络金融有一个正确的认识，我们必须看到互联网金融虚拟化、跨国经营、监管缺位等方面存在的问题，懂得合理科学的利用互联网拓宽企业的融资渠道，为企业的资金链注入强有力的“血液”。

企业的金融风险不仅来自企业外部的金融体系，也同样来自企业内部的各方面管理问题。企业管理者要正确地认识和对待金融风险，合理运用金融工具，加强企业内部管理，以适应外部金融风险，力避内部金融风险。从而更好地抓住商业契机，谋求更快更好的发展。

参考文献：

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