浅析我国商业银行金融风险防范策略

高欣琳

摘 要 金融是现代经济的核心，而商业银行体系又是金融体系的核心。在经济金融全球化背景下，由于金融衍生产品的放大效应，2007年爆发的美国次贷危机迅速扩散开来成为全球金融危机。商业银行作为经营货币的特殊企业，其风险属性是与生俱来的。我国商业银行的金融风险问题已经成为金融界研究的重要课题，备受各界关注。因此，本文针对如何提高我国商业银行金融风险防范策略做简要论述，仅供学习探讨。

关键词 商业银 风险管理

一、金融风险防范的必要性

随着经济全球化进程的不断推进，资本在国际间的流动速度加快，流动规模上升，商业银行对的金融风险意识在银行的发展中显得越来越重要。传统的银行经营理念已经不能满足经济社会的发展，金融风险越来越高，這就迫使我国商业银行必须提高金融风险防范，以实现金融全球化。

国内外金融市场的发展迫使我国商业银行不得不做好金融风险防范。这种风险来自于国际市场、国内竞争以及商业银行自身业务上的发展。我国入世以来，金融市场的开放速度加快，开放程度提高，使得金融风险进一步提高。因此，在这样的市场经济体制下，面对国内国外巨大的压力和挑战，这就要求我国商业银行提高自身的风险意识和防范，从根本上减小金融风险带来的相关损失。

二、我国商业银行风险分析

1、我国商业银行监管体系尚未完善

近些年，发达国家商业银行在国别风险的监管方面，已经形成了一套完整的监督、管理体系，这个体系包括风险甄别系统、风险报警系统、风险决策系统、风险避险系统、全程监控系统。在我国，商业银行对风险的监管体系应包括四个方面：银行风险的识别、评价和预警机制；高风险银行业金融机构的判断和救助体系；应对风险危机的处置体系；银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。然而，我国商业银行的国别风险监管体制与发达国家商业银行相比，差距甚远，不仅尚未建立一套完整的能够涵盖以上四个方面内容的监管体制，而且大部分商业银行都没有设立专门针对国别风险的监测和预警系统。

2、缺乏相关的法律法规

目前我国涉及到商业银行国别风险监管的法律法规仅有 2010年6月23日银监会发布的《银行业金融机构国别风险管理指引》。而且，这一指引所涵盖的关于银行国别风险监管大多只是原则性规定，有待进一步细化。因此，我国商业银行国别风险的监管缺乏具体的法律法规保障。这就给国别风险的识别、计量、监测、管理等工作增加了难度：不仅造成了国别风险监管过程各细节（如监管方法的选择、分析、实施等）的法律制度基础十分薄弱，而且还可能会因缺乏具体的制度规范产生更多的风险，给商业银行的国别风险管理乃至全面风险管理增加不确定性因素。

三、我国商业银行资本金严重不足、参差不齐

目前，我国商业银行的资产状况不是令人满意，虽然国有商业银行只有农业银行正在等待国家的注资，虽然通过发债补充附属资本，则有利于改善银行资产状况和调整资产结构，但我觉得风险不是降低了，而是转化为系统金融风险了。这种扩充或增大分母的做法，一旦出现银行业金融系统风险，一家银行发生了风险，会引发整个国家金融体系的崩溃。

四、我国商业银行金融风险防范的对策

1、制定和完善其它法律和行政法规。

当前为加强对商业银行金融风险的防范和控制，保障金融业的健康发展，应重点解决以下问题：第一，完善《证券法》、《信托法》、《期货法》，尽快建立健全我国金融基本法体系。自改革开放以来，金融信托业曾三起三落，究其原因，很大程度上是因为无法可依，受政策调整因素影响很大。第二，抓紧制定《中国人民银行法》的配套法规、使其更具操作性。主要应有《货币委员会条例》、《货币政策操作规程》、《金融监管工作规程》，使人民银行依法行政，进一步发挥其制定和执行货币政策，加强金融监管的重要职能。

2、将金融风险管理纳入商业银行全面风险管理体系

我国商业银行传统的全面风险管理包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国家风险、法律风险、战略风险及声誉风险等八大风险，商业银行金融风险管理则成为全面风险管理中的一个盲点。事实上，商业银行金融风险并不是一类新型风险，只是在过去被划分到信用风险一类面对全球化经济的不断发展，金融风险管理的地位也日益突出，因此，。将金融风险纳入商业银行全面风险管理体系对于提升我国金融体系防范风险能力具有举足轻重的意义。

3、强化控制措施，落实监督管理，推进基层人民银行业务整合，实施本外币一体化核算

一是修订完善现有的内控制度，在人员设置、岗位约束、业务核算、监督检查等方面应予重新明确和规范，以规范化的制度和机制约束每位会计人员的道德行为，强化对内控制度的执行情况的监督考核，重点放在制度落实情况的检查上，突出检查的针对性和实效性。

二是在央行业务系统整合的基础上，将会计核算、国库核算、外汇核算以及发行核算等各类业务进行整合，成立统一、高效的会计核算中心，整合窗口服务资源，节省管理成本，提高工作效率。同时成立统一的会计核算管理部门，整合检查与监督的力量和频度，改变目前核算部门面对检查次数过多的现状。

参考文献：

[1]中国银行业从业人员资格认证办公室.风险管理[M].中国金融出版社，2007.

[2]陆岷峰，潘晓慧.商业银行国别风险管理国际经验与借鉴[J].经济与管理，2011（6）.

[3]曹永刚，王萍.类成曜编著：现代金融风险[M].中国金融出版社，2000.

[4]祝广成.我国商业银行金融创新与风险防范[J].商场现代化，2007（03）

（作者单位：辽宁师范大学）