试论如何有效提高商业银行信用风险管理水平

刘铁松，郭冬梅，李红

[摘 要] 近年来，我国市场经济迅速发展，这就使我国商业银行的风险指数越来越高，信用风险作为银行业的主要风险，很容易导致银行业危机的发生。本文对商业银行的现状与意义以及存在的问题进行了分析，并就如何有效提高商业银行信用风险管理水平这一问题进行了积极的探索。

[关键词] 商业银行；信用风险管理；策略

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 02. 020

[中图分类号] F832.3 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2014）02- 0029- 02

1 商业银行信用风险管理现状与意义

随着跨国银行、金融全球化的发展，银行的业务变得越来越复杂，与其说现代金融业的竞争是资产规模的竞争，不如说是金融风险管理方面的竞争。鉴于我国的资本市场起步不是很早，商业银行贷款作为间接融资的一种方式在金融体系中占有十分重要的地位，这就决定了信用风险成为金融风险中的主要部分。信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务而导致损失的潜在可能性，也包括由于借款人的信用评级和履约能力变动导致其债务的市场价值发生变动所引起的损失的可能性。与此同时，信用风险主要涉及商业银行，所以加强商业银行的风险管理势在必行。

长时间以来，商业银行由于风险意识淡薄，片面追求规模和速度而忽略了效益和质量，这种粗放型的发展战略很容易导致内控机制不力，随着生产规模的矿大、业务品种的增多，不良产品数量也会逐渐增多，使得信用风险不断膨胀，严重影响了商业银行的竞争力和生存力，因此，探索商业银行信用管理策略对金融业的发展有着极其重要的现实意义。

2 商业银行风险管理存在的问题

2.1 内部要素机制不够完善

商业银行的管理工作中往往过于强调对人员的控制和约束，且对信贷人员的控制多依靠贷款责任制，银行希望通过不良贷款终身追缴制度信贷质量第一责任人制度，加强对信贷人员的问责，此外，对于人员有着详细的考核和严厉的惩罚制度，这种不符合人文精神的人员治理结构很难达到银行规范放款行为的目的，而且很大程度上忽视了对人员的关心、激励和鼓舞，打消了信贷人员的工作积极性。

2.2 组织结构的不健全

国有商业银行的信贷管理组织结构与我国的行政体制有着一定程度的相似性，主要表现为登记处的汇报渠道和管理责任关系实行分级管理。横向管理结构上存在管理链过长的问题，而纵向管理结构方面，制约和分工的制衡关系明显强调得不够，信用风险管理组织结构的不完善成为商业银行风险管理重要因素。

2.3 信息管理系统的未完全建立

21世纪是信息化的时代，信息的处理与应用在很多行业起着至关重要的作用，但商业银行信用风险管理中，信息管理系统并不健全，仍然存在着数据库的信息间断等问题。

2.4 没有形成正确的信用风险管理理念

信用风险管理理念的正确与否直接关系到商业银行的经营效果。正确的信用风险管理理念会渗透到每个员工的工作中，是商业银行提高竞争力的根本措施。但目前我国商业银行的信用风险有的已经过于陈旧，不能完全适应银行信贷业务的发展趋势，员工对信息风险管理的认识还不够，信用风险防范意识也越来淡薄，对商业银行的长远发展有着很大的影响。

3 提高商业银行信用风险管理水平的有效措施

3.1 强化激励机制

人员的控制是商业银行信用风险管理的本质内容，单纯地以强制规定的方式约束限制人员，往往达不到良好的效果，反之，一定的激励机制不但可以缓和员工工作的过多紧张情绪，而且可以调动员工工作的积极性，激发员工努力工作的热情。银行不能仅仅局限于眼前的利益而过分追求员工的工作业绩，而应以长远的眼光注重人员的发展与银行发展的前景。员工的实际能力需要长时间的考察与历练，不能以短期的业绩决定人员的升职或降职，更重要的是变严厉的惩罚为正向的激励，要尊重员工的劳动成果，充分发挥员工的能动性，满足员工对社会尊重的心理需要，这样员工才会发挥出更大的个人价值。

3.2 加强组织结构建设

外资银行有着相对成熟的信贷管理体制，商业银行可以在此方面有所借鉴和发挥，首先需要加强横向组织管理机制，可以在风险审查部门、资产保全部门、审贷部门的基础上强化其他部门信贷资产管理，信贷风险的关键在于贷款的审批，在贷款审批的过程中，银行应采取较为民主的方式进行决策，即由不同部门的授权人集体审批，半数以上的授权人审批通过才有实效。

3.3 建立健全的信息系统化体系

风险管理信息系统由数据库、中间数据处理器以及数据分析层构成，其中数据库在信息管理系统中有着基础性的作用。这就需要完善对数据库的管理，加强数据分析与处理的连续性和准确度。

3.4 培养正确的信用风险管理理念

一个正确的信息风险管理理念是银行工作的灵魂，是商业银行信息风险管理的核心与精神支柱。这就要求在具体的管理工作中将这一理念进行有效的内化，加强每一位员工的防范意识、风险意识以及责任意识，把这一理念融入到整个信用风险管理的全过程。

商业银行的信用风险管理问题需要引起金融业的广泛注意，在具体工作中发现存在的不利因素，并予以正确的调整与改善。

主要参考文献

[1]李歆，陈霄勤.商业银行信用风险管理——基于贷款的信用风险控制[J]. 知识经济，2010（2）.

[2]王志刚，朱天强.次贷危机影响下我国商业银行信用风险管理研究[J].现代商贸工业，2009（5）.