村镇银行经营管理现状调查分析

章艺　陆婷妍

摘要：通过常熟建信村镇银行为例对村镇银行经营管理现状进行调查研究，并提出相应的解决对策。

关键词：村镇银行经营管理问题对策

1引言

村镇银行作为一种新兴金融产物，可以有效解决农村金融供给不足、金融机构覆盖率低、网点布局不合理、优质服务缺位、竞争不充分等问题。但作为一种新兴事物，其在产生和发展过程中必然存在一定问题，所以研究村镇银行当前的发展现状对我国农村金融的发展具有重要的理论和现实意义。

2常熟建信村镇银行经营管理现状及存在问题

2.1 政策扶持不到位

村镇银行在我国还是一个新兴事物，目前国家政策支持力度不足，相关配套政策也还不完全。具体表现在：一是在村镇银行现行的存款准备金率比照的是当地农村农业银行的存款准备金率，村镇银行并没有享受相应的优惠措施。二是政策上的执行停滞。比如税收政策，规定了村镇银行执行3%的营业税率，但很多村镇银行缴交时部分业务仍然执行5%的税率。三是相对于农村信用社，村镇银行从2011才开始获得支农再贷款，且获得贷款金额远远不如农村信用社。四是目前已经颁布的优惠政策适用范围小，从目前常熟建信村镇银行发放的贷款情况看，村镇银行并没有将款项贷给能享受优惠政策的客户，因而优惠政策的效果就不明显。五是中央财政补贴与村镇银行的发展不匹配，这对于常熟建信村镇银行在2010年才刚刚起步的银行来说实际意义不大，激励和引导作用不够。

其原因一部分也是由于相关利益群体间的信息不对称所造成的。村镇银行在运作过程中可能会与政府制定的有些政策冲突，但政府并不了解实际情况不能及时做出反应，造成了政策支持力度不足、相关配套政策也还不完全的情况。同样的村镇银行与其客户之间也不了解。村镇银行对农户缺乏信誉信息，对贷款对象有潜在的担忧，农户有时无法提供自己的信誉但又急需资金的时候却无法贷款。当村镇银行不了解农户、企业的需求，而农户、企业也无法反映自己的要求时，村镇银行也就无法推出适合于农村的服务。

2.2 贷款“脱农化”

村镇银行设立的只要目的是服务“三农”、缩小城乡差距，但在村镇银行发展的过程中存在偏离这一目标的倾向。银监会批准设立村镇银行的初衷是为农村发展提供支持，但是目前村镇银行提供的服务显然进行了扩大。从表1可以发现在常熟建信村镇银行的业务中涉农贷款中小微企业贷款占了较大部分。因此，那些原本难以取得贷款的农户依然难以在村镇银行得到贷款，农村的金融状况并没有得到改善。

传统农业具有高风险性，农民的还贷情况与农作物收成息息相关。农户的诚信度也与农作物收成有联系，但农作物的收成与天气，气候等非人为因素有关联。而且农户的诚信银行无法用具体数据进行测评。政府也未对农户违约还贷后实施处罚措施。另外，传统农业生产项目投资回收期较长，这对于刚刚成立的村镇银行来说，在银行本身资金不充裕的情况下难以承受开展多种此类业务。常熟建信村镇银行也存在同样的状况，将款项较多的贷给风险相对较低的涉农中小企业，减少风险较大的农业生产项目的投入。

银行的主要收入来源于存贷利差。而村镇银行的贷款利率与其他商业银行相比，根据相关规定，村镇银行的贷款利率可以在人民银行公布的同期同档次利率的0.9～4倍这个区间范围内浮动。为了使村镇银行有吸引力，人民银行允许村镇银行设定较低的利率，低于市场一般利率。人民银行规定的一至三年内贷款基准利率为5.4%，即其允许的贷款利率区间为[4.86，21.6]。由此可以发现我国在利率管制下均衡利率定价不能反映真实的农村市场利率。就目前的情况来看，农户无法承受村镇银行贷款率，村镇银行只能向涉农企业或其他企业发放贷款，这也是造成村镇银行经营偏离其设立宗旨的重要原因。

2.3 资金来源不足

目前，一方面，村镇银行因为其社会认知度比较低，在农村资金市场中吸储能力偏低。再加上村镇银行设立的网点较少，更没有现代化的经营网络体系，自动化程度低，对农户存款的吸引力严重不足。

另一方面，与有限的存款来源相比，农村存在旺盛的贷款需求。常熟农村经济的迅速发展和农民收入的大幅提高，带动了农村金融需求规模的急剧扩张。村镇银行为一级具有独立法人资格的企业，经营灵活、服务快捷、手续简便等特点。这对于乡镇内有着短、小、急特点资金需求的农户、小型企业，有着较大的吸引力。

从表1可以看出建信村镇银行在当地所占市场份额极为有限。[5]

从2012年常熟市统计公报中可以看出，自2010年4月获准开业后，截至2012年末，贷款余额为10.01亿元，存款余额为12.24亿元，资金来源不足的问题已成为制约大多数村镇银行发展的最重要因素。究其原因，这其实是有多方面因素的。村镇银行成立不久，自由资金积累不多。融资渠道也较为单一，主要为母银行初始投资和股东追加投资。在外部融资方面，与农村地区其他金融机构如农村商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比，知名度和信誉度都远不及。农户对村镇银行缺乏信任感，出于存款安全的考虑不愿意把钱存入村镇银行。

2.4 产品和服务缺乏创新

在常熟乡镇中设立做多的金融机构是常熟农村商业银行，其推出的很多服务与村镇银行存在相似之处，产品同质化现象明显。另外，目前建信村镇银行主要开办储蓄存款业务，而小额信用贷款、质押贷款和票据贴现等业务规模小。建信村镇银行的自己投向主要是农业生产资金贷款、劳务输出、婚丧嫁娶、住房等消费类传统贷款业务，要开發新的产品风险太高。设立建信村镇银行的中国建设银行有成熟的风险管理制度、业务流程和企业文化，容易把自己的业务模式直接运用到村镇银行上，只是把村镇银行当成自己的一个支行，使得村镇银行失去决策主权，经营机制丧失灵活性。

3促进村镇银行经营发展的对策建议

3.1 完善政策支持力度

政策扶持是村镇银行可持续发展的动力。首先，财税政策方面，应按照农村商业银行享受免征所得税和减免营业税的优惠政策，同时根据村镇银行发展阶段的不同特点给予村镇银行必要的优惠。比如开业后1-2年内减免企业所得税、营业税，给予适当的财政补贴；在开业后3-5年内，按50%减征企业所得税、营业税，适当减少财政补贴种类。另外，还可以增加村镇银行储户的存款利息率，来促进村镇银行吸纳资金的能力。此外，加大结算、再贷款等支持力度。

其次，在货币政策方面，应当允许村镇银行在利率定价方面有更大的自由，即在央行规定的范围内，有适当上浮或下调的利率空间，村镇银行可以根据农户的不同情况设定不同的利率。例如，根据贷款时间长短、贷款用途、贷款人的资信程度及抵押担保等情况，贷款利率可以在基准利率的2倍以内；根据当地经济发展水平、资金供求状况，贷款利率可在基准利率的1倍以内。这使得村镇银行降低风险同时调动放贷的积极性，既能刺激农户发展农业的积极性又能降低村镇银行的贷款风险。同时，不同地区经济发展水平不同，村镇银行的风险、成本不同，对不同地域的村镇银行实行有差别的存款准备金率，给予存款准备金利率上优惠。

3.2 正确定位支农路径

村镇银行可以在充分考虑自身的社会责任和市场竞争的基础上重新进行定位。

（一） 客户分类

根据常熟市目前乡镇的具体情况可以将有资金需求的潜在客户群体大致分为：农户和专业合作社、居民和小商户、乡镇企业。从常熟建信村镇银行的贷款情况来看在不同层级中都有涉及，其贷款情况如图3，乡镇企业的贷款需求由在常熟各个乡镇设立了较多的常熟农村商业银行来缓解。而居民、小商户对资金的需求有限。因此，对于常熟建信村镇银行来说，农户和专业合作社应当是其主要的潜在客户，那么理想的贷款结构应当如图2。

如何转变为图2，对常熟建信村镇银行来说，可以建立农户和专业合作社群体的“服务特区”，实行“一对一”服务，为这些群体提供专业而系统的服务。在相关政策允许的情况下，给予一定的贷款优惠，走出具有创新和可持续发展的路径。

（二）加强与政府合作

解决“三农”问题也是政府部门一项长期的任务，常熟建信村镇银行可以了解常熟各级乡镇府对当地的农村建设规划，充分利用自身的资金优势、多渠道的信息优势，推出相应的金融产品，使农户能贷到需要的资金。同时常熟政府可以将资金通过村镇银行借贷的形式应用于农村经济建设上，缓解村镇银行资金不足问题。但是政府投资村镇银行应当是暂时性和缓退性的，才能让村镇银行自有、灵活、能动的解决所遇到的风险。

（三） 健全监管体系

监管机构要建立对村镇银行涉农服务质量考核评价体系，确定激励和惩罚机制，加强对村镇银行支农服务的监管力度。定期对村镇银行的最低涉农贷款比例、客户涵盖范围以及贷款使用方向等进行考核，并将考核结果与其享受优惠政策进行比对。比如，监管机构可以到村镇银行进行实地检查或者到村镇银行服务的地区进行走访来获得村镇银行的实际情况。同时还应制定涉农贷款比例、客户涵盖范围以及贷款使用方向的最低值，对连续2次未达标村镇银行实施惩罚措施。

3.3拓宽资金来源渠道

一是充分利用媒介加强催村镇银行的宣传，特别是常熟当地的新闻媒体，扩大村镇银行的资金来源，壮大村镇银行的资金实力。

二是转变国家、政府的扶贫贷款方式。通常常熟市基层政府直接把扶贫贷款以现金形式发放到贫困户手中，但这只是“授人以鱼”未能“授人以渔”，没有从根本上解决贫困。很多农户只是把扶贫款当作救济款，没有将其投入到生产来脱贫致富中。如果将部分扶贫款给村镇银行作为补充资金的渠道，政府的各种支农资金通过委托贷款的方式发放，这样既提高了资金使用效率，也增强了村镇银行的资金实力。政府同时通过农户贷款贴息等政策来扶持村镇银行，降低其运营成本。

三是鼓励村镇银行发行债券、票据等金融工具。作为银行而且它的最大股东一般都是国有银行或大型银行，故而它本身的信誉比其他一般企业高。因此，村镇银行可以选择债券融资来拓宽融资渠道。

3.4 创新金融产品及服务方式

村镇银行要实现其目标如果没有创新，很难发展。在创新金融服务上应当努力提高农村金融服务的便捷性和有效性，放低传统上的高调姿态，深入农村，扎根农村。应当改进金融服务流程，完善贷款营销模式，建立如“村镇银行——贷款服务中心（信贷员）——农民贷款小组”模式的服务模式。也可以开展与常熟农村商业银行合作，引进农业保险，降低信贷风险，共享收益。在开发金融产品方面，应当在充分调研的基础上，结合村镇农户信贷需求的具体特点，努力开发出具有单次额度小、季节性强、分期还本付息、利随本清、针对性强等特点的信贷产品。创新还体现在对村镇银行决策过程的扁平化处理，也就是要尽量缩短决策链条，给予基层更多的信贷审批权，权利的下放增强了支行的创新意识和风险意识，也提高了决策效率。比如，建信村镇银行可以對10万元以下信贷由支行行长直接审批，10万元以上的由总行行长审批。

此外，加快建立现代化的农村金融服务渠道，通过研发适用的金融系统，推广电话银行、网上银行和手机银行等新兴服务，逐步实现农村金融的信息化和网络化。这样建信村镇银行才可能真正帮助种养殖大户、专业农户、经济合作组织、涉农企业解决其资金需求，真正树立村镇银行服务农村的品牌，提升服务“三农”的效率和水平。

参考文献：

[1]王曙光.王曙光：系统政策框架支撑资金流向“三农”.农村金融研究.2011年4期.

[2]周露.我国村镇银行可持续发展研究.金融市场.2011年3期.