浅谈中小企业的融资问题

吴君

摘要：中小企业在我国经济市场不断发展的过程中起到了十分重要的作用，是国家经济的重要组成部分。然而，我国中小企业的融资环境与其起到的作用并不成正比，融资已经成为限制中小企业的一个重要因素。本文分析了限制我国中小企业融资的主要原因，提出了相应的提高中小企业融资的对策

关键词：中小企业；融资；民间资本

1、引言

自从改革开放以来，我国中小企业发展十分迅速，已经成为了我国经济市场的重要力量。据相关数据显示，我国中小企业数占全国企业总数的99.8%，创造的生产总值占国内生产总值的六成以上，吸纳了绝大部分的劳动力，缓解了日益严峻的就业压力。然而，我国中小企业的融资环境与其起到的作用并不成正比，中小企业仍然面临融资难题。所以，正确认识我国中小企业在发展过程面临的问题，对促进我国经济健康可持续发展是有很重要的指导意义。

2、中小企业融资存在的问题

一般来说，我国中小企业融资分为间接融资和直接融资。间接融资就是依靠银行获得贷款等资助方式，是我国中小企业获取外部融资的主要手段。直接融资则是中小企业自身融资，通过向社会募集资金来获得资金。目前，我国中小企业在以上两个方面都存在一些问题：

2.1 间接融资存在的问题

首先，相对于大型企业来说，银行更偏向将资金提供给大型企业。一方面是因为大型企业收益较高较稳定，而中小企业由于自身存在的缺陷，比方说管理不规范，风险监督成本较大等，使得银行不太敢向中小企业提供资金贷款。另一方面，中小企业的经营信息透明度也不是很高。很多中小企业为了避税会设立账外账，这样银行就不能对企业有全面而深入的了解，企业的诚信度就会降低。此外，我国中小企业资产固化率低，难以提供有效担保。企业为了能提高贷款效率，往往会选择抵质押担保方式，而信用方式几乎很少出现在中小企业中。

2.2 存在的风险

其次，我国股市市场对中小企业的要求较高，所以通过公开上市进行股权融资的中小企业数量较少，证券市场很难适用于中小企业。同时，我国企业债券市场规模不大、体系不完善、品种较单一，也进一步减少了中小企业发行债券来融资的可能。另一方面，我国相对冗长的融资审批程序不能满足中小企业的融资要求。目前我国的中小企业经营环境多变，产品周期较短，不能承受较长的审批时间。此外，中小企业自身的局限，也导致其融资能力较差。很多中小企业不知道该怎样提高直接融资的能力，甚至还会存在盲目投资的现象，这不仅制约了自身的发展，也对直接融资产生了较高的风险。

3、中小企业融资的对策

通过上述分析发现，困扰着我国中小企业融资的根源有很多方面，形成这种现状的原因很多，所以为了促进中小企业持续健康的发展，政府需要加强中小企业融资政策的支持以及帮助企业提高自身建设等方面对中小企业进行指导。

3.1 政府加大对中小企业的支持

一方面，我国政府应该采取相关措施，解决企业面临的融资问题。一是政府应该在对中小企业进行指导的同时也要提供相应的税收优惠政策。二是政府要加快给中小企业的出口退税，对中小企业生产出口的产品给予相应的关税优惠，提高中小企业在国际市场上的地位，增强中小企业的竞争力。同时，国家也要指定相关政策加强在金融信贷方面扶持中小企业。更为重要的是，中小企业作为一个我国市场中占据重要地位的群体，政府应该通过相关法律法规为中小企业指定一系列保护条例。这样，就可以为中小企业创造一个平等的竞争体系，促进中小企业的健康发展。另一方面，目前中小企业还面临着人才缺乏的问题。众所周知，没有人才，就没有产品的创新能力，也就不能占领市场。中小企业由于自身的限制，很难做好对职工的保障工作。所以，政府应该加大对中小企业职工的保障工作的监督，吸引各类人才流向中小企业。这样就能提高中小企业对自身资金的利用率。最后，银行作为主要为中小企业提供资金的主要渠道，政府应该采取一定的激励措施，提高银行对中小企业贷款的兴趣。同时，政府部门可以通过为商业银行松绑等相关措施，发挥商业银行等的作用，为中小企业创造宽松的融资环境。此外，各种银行可以在贷款期限、贷款品种以及管理方式上做出新的尝试，为中小企业提供相应的融资资助。值得注意的是，政府一定要确保对中小企业贷款的公平性。只有确保银行坚持商业和可持续发展的原则，才能发挥银行促进我国中小企业健康发展的作用。

3.2 大力发展自身融资能力

虽然中小企业受自身条件的限制，主要依靠银行贷款等融资渠道。但是企业自身的直接融资是对企业间接融资的良好补充。所以企业本身也要大力发展直接融资渠道，改善我国中小企业融资较为单一的现状。一是，政府通过相关措施，允许中小企业在一定范围内进入经济市场。政府可以通过取消对中小企业发型债券的限制，允许条件满足的中小企业适当的发行债券，从而增大融资金融。二是，通过企业本身和银行的合作，由政府监督并出资组建相应的发展基金。这在解决融资渠道单一的同时，还降低了银行贷款的风险。三是加大民间资本的发展。通过政府建立相关的法律体系，为民间资本市场建立良好的外部环境，从而达到，吸收大量普通民众的流动资金的能力。同时，通过相应的优惠政策，大力筹集存款从而达到增大资金流通量的目的。这样就可以将正式金融与非正式金融有机的衔接起来，丰富我国的现金流通体系，更好地为中小企业提供现金服务，促进中小企业的健康发展。

3.3 加强中小企业自身发展

政府和银行支持都只是外部因素，只有不断提高自身的发展潜力，我国的中小企业才能进一步的发展。一是中小企业要提高管理水平，增加人才的培养，这样才能提高自身的竞争力。二是努力与大公司进行合作。与大公司合作，不仅可以提高中小企业的竞争力，还能帮助中小企业吸纳其优秀的管理理念、先进的科技成果，同时还能获得大批订单和来自大公司的技术资金支持。通过对大公司技术和资金的利用，还可以减少中小企业本身对资金的需求，改善其本身资金短缺的现状。

同时，中小企业应该强化财务内部管理，提高自身财务管理水平，更好的使用现有资金，提高资金使用效率。另外，建立健全能中小企业财务会计制度，建立完善的财务报表体系，加强财务会计的监督管理，通过各种方式确保中小企业坏账的减少，提高企业会计信息的透明度，从而企业本身的信用。另外，中小企业应引入优秀的管理人才，对企业现有的人员要定期的进行培训，加强人才管理，进而提高企业经营效率。这样就可以保证企业未来发展的资本积累，提高信用水平，增强融资能力。

我们相信，随着我国中小企业运营的规范化、金融体制的不断改革和创新、信用体系的不断完善以及政府相应支持政策的制定和出台，制约中小企业发展的融资难的问题一定能够逐步得到解决。