关于中小企业融资方法的探讨

2013-07-17李书桐

中国乡镇企业会计 2013年11期

关键词：抵押贷款融资

李书桐

一、以个人名义进行融资，可以采用的方法

1.定期存单抵押贷款

如果急需用钱时手头现金不足，定期存款又尚未到期，提前支取又损失不少利息，此时个人定期储蓄存款小额抵押贷款可解难；该贷款额度起点为1000元，每笔不超过抵押存单面额的80%，最高限额为10万元，贷款期限不能超过存单到期日。

2.保单质押贷款

保险公司为了提高竞争力，也开始为投保人提供中小企业融资新渠道，推出保单质押贷款，最高限额不超过保单的保费积累的70%，贷款利率按同档次银行贷款利率计息。

3.实物抵押典当贷款

借款人只要将有较高价值的物品质押在典当行，典当行的质押放款额一般是抵押品价值的50%-80%，过期不赎为死当，典当行将没收抵偿。尽管费率高于同期银行利率，但对急需筹资的人来说，不失为一个比较方便的筹资渠道。

4.固定资产抵押贷款

若有房屋、土地等固定资产，可向银行抵押用于申请个人综合消费贷款，其最大优势是盘活固定资产，腾出更多资金进行创业。每笔综合消费贷款额度一般不超过抵押物估价的50%，单笔最高限额为30万元，期限不超过3年。

5.信用卡透支借款

要想取得信用卡透支贷款，持卡人可向发卡银行的当地信用卡业务部门申请信用等级评定，银行根据持卡人及担保情况，综合其年龄、性别、职业、用卡状况等因素进行评定，确定持卡人的信用等级，以此确定持卡人的透支额度，当然透支也是有期限的。

6.商户联保贷款

商户联保贷款是信用社发放的由3户以上没有直系亲属关系的商户，且一个是本地人，在自愿基础上组成联保小组并签定协议，在借款人不能按约偿还贷款时，由联保小组成员承担连带责任的贷款。联保组所有成员担保贷款余额不超过50万元，期限原则上不超过一年，贷款利率按人民银行基准利率，在规定范围内上下浮动。

7.个人委托贷款

即由个人委托提供资金，由商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等，代为发放、监督、使用并协助收回的一种贷款。建行、民生银行、中信实业银行均推出了此项融资业务。

二、以企业名义进行融资，可以采用的方法

1.传统的抵押贷款

企业以土地、厂房、设备等不动产做抵押，获得银行贷款。这是大家比较通用的办法，在此不再累述。

2.企业订单贷款

中小企业在签订银行认可的符合融资条件的订货合同后，可凭借订单申请银行授信。此项贷款方式适用于与大型企业有稳定贸易关系的中小企业，企业可以有效解决生产备货的资金需求，组织生产和交货。

3.应收账款质押贷款

企业以其所拥有的应收账款收款权作质押，向银行提出贷款申请，银行根据应收账款的金额，为企业提供最高至应收账款金额100%的贷款。该贷款方式特别适合长期向电力、通讯、煤炭、石化、铁路等大型骨干企业销售商品或提供服务的中小企业。借助应收账款贷款中小企业一方面可依托下游购货商的信用，降低自身贷款条件，另一方面可缩短下游购货商占用货款时间，加快资金回笼。

4.货权贷款

企业将具有市场销售能力的商品或存货质押给银行，银行根据商品或存货的市场价值为企业提供贷款，盘活账面短期资产，银行通过委托监管或指定交货仓库等方式控制货权，为供应链上下游之间的企业提供融资便利。该贷款方式特别适用于大宗原料、生产成品等，以及采取淡季打款、旺季销售等贸易模式的企业。

5.知识产权质押融资

知识产权质押融资是企业或个人将其合法拥有的且目前有效的专利权、注册商标权、著作权等知识产权质押，从银行等金融机构取得资金，并按期偿还本息的一种融资方式。该贷款方式特别适用于拥有自主知识产权的科技型中小企业。

6.股权融资

股权融资是指企业的股东愿意让出部分企业所有权，通过增资的方式引进新的股东的融资方式。

股权融资所获得的资金，企业无须还本付息，新股东与老股东同样分享企业的赢利与增长。成长型企业在遇到资金困难时，可以以股权作质押，筹集发展资金。股权融资分为两类：一是公开市场发售，通过股票市场向公众投资者发行企业股票来募集资金；二是私募发售，指企业自行寻找特定的投资人，吸引其通过增资入股企业。

7.企业联保贷款

中小企业还可以通过“企业信用抱团”来解决融资问题，由多户企业组成联保小组，为小组内的企业提供联合保证，企业融资能力也会得到明显提高。

8.基金组织

基金组织手段就是假股暗贷，顾名思义就是投资方以入股的方式对项目进行投资，但实际对项目并不参与管理，到了一定的时间就从项目中撤股。这种方式的缺点就是操作周期较长，而且要改变公司股东的结构甚至是性质。

9.委托贷款

委托贷款就是政府部门、企事业单位及个人等委托人先将资金存入银行，由银行根据委托人确定的放款对象，并根据借贷双方协定的贷款金额、用途、期限、利率等代为发放资金，并负责监督贷款的使用和催收还款，银行只收取手续费，不承当风险。

10.信用贷款

信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款，其特征是债务人无需提供抵押或第三方担保，仅凭自己的信誉就能取得贷款并以借款人信用程度作为还款保证。该贷款方式风险较大，一般要对借款方的经济效益、经营管理水平、发展前景进行详细的考察。

11.综合授信

综合授信是银行对一些经营状况较好、信用可靠的企业，授予一定金额的信贷额度，企业在有效期与额度范围内可以循环使用，企业则根据自己的营运情况分期用款、随借随还，企业借款方便，节约了融资成本。这种贷款方式一般是对有工商登记、年检合格、管理有方、信誉可靠、同一行有较长合作关系的企业。

12.车辆、设备按揭贷款

车辆、设备按揭贷款是指银行向购买工程车辆、商用车和机械设备等产品的法人企业或自然人发放的分期偿还的担保贷款，用于定向支付货款。该方式也叫融资租赁，是通过融资与融物的结合，兼具金融与贸易的双重职能，对提高企业的筹资融资效益，推动与促进企业的技术进步，有着十分明显的作用。

“融资租赁”最大的特点就是基本无须担保、无须抵押，甚至不需要企业提供良好的信用证明，而且审批流程简便，贷款额度可大可小，资金发放快速，是目前市场上较为灵活的融资方式之一。融资租赁有直接购买租赁、售出后回租以及杠杆租赁三种方式。“融资租赁”比较适合生产、加工型中小企业。特别是那些有良好销售渠道，市场前景广阔，但是出现暂时困难或者需要及时购买设备扩大生产规模的中小企业。