小微企业的发展研究

陈东婵

随着经济全球化的发展，关系到经济发展的各行各业都开始进行改革，不断注入新的力量，为我国经济的发展做出了贡献。小微企业如雨后春笋般的蓬勃发展，成为社会力量的重要形式。近年来，小微企业充分发挥了自身的优势，已经为地方经济发展贡献了重要的力量，但由于小微企业本身结构不完善、规模不大，所以在遇到像经济危机等特殊情况就会表现出抗险能力差的特点。再者，受到货币政策的外部环境影响，小微企业生存压力大增。最后，小微企业在融资方面，由于渠道较少，所以融资存在着一定的困难。本文分析了小微企业的发展特点，总结经验，以期能助力小微企业健康成长。

小微企业的角色定位

1.小微企业是促进经济发展的重要力量

根据2013年修订的全国企业类型标准划分，我国的小微企业发展取得重大突破，占据到全国企业的90%，分布地区也十分广泛，涵盖大中城市、小型新型城市，以及乡村。在行业上，涵盖面从改革开放初期的单一类型发展到现在多元、综合的类型。小微企业创造的价值十分可观，实体产品的价值和潜在的服务价值占到了国内生产总值的60%以上。在这个层面上，小微企业已经成为我国实体经济发展的重要发展动力。

2.小微企业是改善和服务民生的重要渠道

小微企业在创办阶段，手续比较简单，审核周期较短通过率高，准入门槛较低。由于小微企业大多以劳动密集型为主，在招收员工的时候要求较低。因此，能够创造大量的就业岗位。据调查，小微企业的从业人员占全部企业从业人员的40%左右，这个比例已经证明了小微企业服务民生的作用。在全国来说，东部沿海地区的小微企业发展最为突出。经过可靠的数据分析，东南沿海居民的可支配收入超过了全国平均水平。

3.小微企业是促进经济结构调整的重要载体

小微企业从初期的传统领域向各行各业延伸。当今阶段，小微企业已经不仅仅涵盖传统加工制造业、简单商贸服务业，并且更加注重高新技术的运用，向新兴产业发展。21世纪，小微企业充分发挥自身的主观能动性，发挥自身的灵活的优势，通过学习世界上先进的技术，采用全新的工艺，尝试新的设备，完善了企业规划，增强了自身的竞争力，推动了我国高新企业产业化的步伐。同时，小微企业为锻炼管理人才做出了贡献，其注重人才挖掘，为企业家的培养提供了平台。

强化金融支持，助力小微企业成长

小微企业的迅速发展，给国家经济发展增添了一份力量，但小微企业融资难问题需要得以解决，必须强化金融支持，助力小微企业的发展。首先，需要从制度方面做出调整，为小微企业发展打好基础。再者，着眼于金融创新投入，引导各类资源向小微企业倾斜。为此，建议可采取以下措施助力小微企业发展。

1.加大政策扶持力度

在加大信贷支持、降低融资成本、完善金融服务网络、推进资本融资等方面制定具体可操作的政策。建议政府部门在搭建服务平台、建立保障机制的同时，出台包括税收、融资等在内的支持金融机构服务小微企业发展的政策措施，引导和鼓励金融机构为小微企业提供金融支持。金融监管部门应引导和鼓励银行业金融机构小微企业专营机构适当降低贷款利率、延长贷款期限，建议金融监管部门适当提高对小微企业贷款不良率容忍度，对小企业贷款不良率进行单独考核，并进一步完善小微企业金融服务尽职免责有关制度。同时，应制定具体的考核指标，加强对有关政策落实的监管，使小微企业实实在在地享受到各项政策优惠。

2.搭建银企沟通平台

政府有关部门应定期组织小微企业融资对接会，向金融机构推荐生产经营好、发展潜力大、贷款风险小的优秀企业。同时，加大对小微企业融资培训力度，提升经营者素质。要求小微企业建立健全内部管理制度加强科学治理，树立诚信意识，练好内功，满足市场化融资条件的要求，赢得金融机构信任和支持，进而实现小微企业与资金供应方的顺畅对接。

3.建立小微企业风险补偿机制

一是建立政府和金融机构共担风险的风险补偿机制。对逾期无法收回的小微企业贷款，对有抵质押品的部分，按照市场化原则处置；对无抵质押资产的不良贷款发生的损失，由政府、银行、担保和保险公司分别承担部分损失，以缓解金融机构为小微企业提供贷款融资发生损失赔偿的压力。二是建立小微企业融资风险补偿奖励资金。对向小微企业提供信用担保、发放信用贷款的担保公司和银行（包括小额贷款公司）、创投机构、保险机构给予一定的风险补偿奖励。三是对金融机构支持小微企业所发放的贷款给予所得税前扣除贷款损失专项准备金、担保赔偿准备，免征营业税等税收政策支持，调动金融机构服务小微企业的积极性。四是对于从事小微企业金融服务有突出贡献的金融机构，政府有关部门应通过通报表彰和奖励等形式，激发金融从业人员服务小微企业热情。

4.提升政策性和小型金融服务机构发展能力

充分发挥政府背景机构。如，投资公司、担保公司政策导向和示范引领作用，带动民间资本进入和规范发展，与商业性机构实现错位竞争、互补发展，切实履行社会责任。加强对小型金融机构扶持力度，引导大型金融机构加大对小型金融机构的市场引导和业务合作，强化小型金融机构服务小微企业的市场定位，支持小型金融机构增加基层服务网点，与大型金融服务机构错位发展，实现小型金融机构与小微企业联动协调发展。

5.完善融资担保体系建设

建立健全为小微企业服务的融资担保体系，研究建立小微企业信贷风险补偿基金，建立专业再担保机构，建设多层次担保体系，更好地为小微企业、科技型企业、农业发展和全民创业服务。鼓励保险机构创新服务形式，为小微企业融资提供保险服务，支持小微企业贷款保证保险产品发展，拓宽保险业务服务领域。

6.加快中小企业金融产品和服务方式创新

扩大新型融资方式的业务规模。引导小微企业运用融资租赁、债务性融资工具以及上市等新型模式融资。引导和鼓励银行业金融机构针对小微企业的产权性质和业务特点，采取灵活的抵押担保方式，大力推进金融产品创新，积极开办商标权、专利权、著作权质押贷款，仓单质押贷款，企业联保贷款，有价证券质押贷款等，努力解决小微企业贷款难问题。要积极改善服务环境，大力推广“信贷工厂”模式，对小微企业贷款的设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作，提升小微企业金融服务效率。为小微企业提供更方便、快捷、安全、优质的金融服务。不断探索支持小微企业发展的新举措，为小微企业提供个性化、专业化、灵活多样的金融服务。

7.建立和完善沟通协调机制

一是建立金融支持中小企业发展专项工作委员会。搭建信息交流平台，定期召开专题会议，加强协商交流与信息共享，通过召开银企对接会等多种方式，积极向金融机构推荐重点项目，向小微企业介绍金融产品，实现银企双赢。采取多种形式开展中小企业帮扶活动，深入基层了解企业生产经营状况和融资需求，做好融资顾问，帮扶小微企业破解经营困境和融资难题。二是抓住国务院部署制定社会信用体系建设规划的有利时机，做好对小微企业政策宣传和诚信文化的培育、引导，做好小微企业征信系统建设工作。优先支持小微企业信贷政策执行好的农村信用社、村镇银行、小额贷款公司、保险公司以及担保公司等各类融资机构接入征信系统，满足其信息需求。

结语

小微企业要想长远发展，要进一步提升对小微企业客户的服务水平。银行业金融机构要注重客户的需求，加强客户细分，扩大小微企业金融服务的范围。小微企业要面向世界，博采众长。在国家大力支持的前提下，小微企业要发挥自身的优势，加强自身的内生动力，以实现健康可持续发展。

（作者单位：天津市金融办）