中国农民专业合作社融资困境分析

李天慈　游健鹏　王梓雨

摘 要：近年来，农民专业合作社取得了很大发展，但仍存在许多缺陷，其中最突出的就是其融资问题。要解决这一问题，需要从历史、政策和法律等层面综合考虑，从具有典型代表性地区入手，对合作社融资困境产生的原因进行深度和全面分析，从农民专业合作社的内在制度、农村金融服务体系、保险与担保、政府政策措施、立法缺陷和农民素质等方面提出解决方法。

关键词：农民专业合作社；融资困境；农村金融

中图分类号：F832.43 文献标识码：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.06.54 文章编号：1672-3309（2013）06-123-03

一、农民专业合作社发展背景

（一）历史渊源

农民合作社最初源于西方国家。1844年，英国的罗虚代尔组建了“罗虚代尔公平先锋社”，标志着世界上第一个合作社的诞生。鸦片战争失败后，西方合作社思想传入我国。南京国民政府时期曾提出国家集中型农业金融制度建设模式、商业银行型农业金融制度建设模式、合作金融型农业金融制度建设模式与复合信用型农业金融制度建设模式四种农业金融制度建设模式构想。新中国成立后，我国继续探索农民专业合作社制度与模式。

（二）政策背景

我国在政策上对农民专业合作社大力支持。然而，政府在对于农民专业合作社的扶持方面仍有许多不足：国家和地方财政支持力度不够；法人治理结构不完善以致增加了商业银行的风险，使农业合作社难以获得商业性贷款；现行农村金融体制制约了农民专业合作社资金的筹集；对高成本和不规范的民间融资监管不力。这些政策问题都大大制约了我国农民专业合作社的发展。

（三）以荆州为例分析的原因

荆州拥有得天独厚的农业发展条件，它是国家粮棉油生产基地和淡水渔业基地，素有“鱼米之乡”的称誉，其农林牧渔业总产值居湖北省第一位。荆州在农民专业合作社的发展中取得了极大进步。荆州市农民专业合作组织上世纪80年代萌芽，90年代起步，现在进入了快速发展阶段，合作社数量大幅增加，发展领域拓宽，合作社模式也更加丰富，合作内容基本实现了产前、产中、产后全方位服务。

二、荆州市农民专业合作社融资困境

（一）金融服务体系不健全，农村信贷资金投放不足

由于尚未完善的农产品交易市场以及复杂的自然条件，农业的抗风险能力较差，收益变动较大。银行对农村专业合作社的投资有所保留，民间借贷市场被排斥在正式金融体系之外，呈分散的无序状态，“灰色金融”潜伏其中，严重扰乱了正常的金融秩序。同时金融资源的分布存在明显的城乡差异，据统计，2010年荆州市城区和农村每万人拥有的金融机构服务资源分别为3.12个和0.51个，农村对于金融服务的强烈需求无法得到满足。

（二）合作社规范运作不规范

荆州市农民专业合作社一般规模不大，农户数量在百户以上的合作社只占37.2%。社员自身素质及学历普遍不高，又没有受过专门的培训，因而合作社管理水平普遍较低，组织结构不够严密，财务信息也很少做到公开透明。合作社的决策主要依靠领导人“拍脑袋”，容易出现决策失误、违背市场需求等问题。

（三）政策环境待优化

政府对于扶持政策力度仍然较小。在水电、农资、税费等方面，相关扶持政策措施较少。农民专业合作社集聚着大量的生产要素和资源，如果相关政策能够激发其活力，相关政策环境得以优化，合作社的发展将取得新突破。

（四）担保机制不完备，风险抵御能力弱

目前针对农民专业合作社的信用担保体系还不成熟，担保功能也还不健全。目前合作社大多是以农户个人名义进行小额农业贷款，而由于缺乏抵押物和担保人，合作社很少能够作为主体进行贷款。保险机构也尚未对农民专业合作社市场进行开发，相应的保险产品很少，合作社只能自担风险。

三、农民专业合作社融资困难原因分析

（一）合作社制度

1.社员资格限定使得合作社股权融资数量有限。

2.自由结社原则对社员股金数量和资金稳定性造成影响。

3.成员自治原则与社会信用评价背道而驰。合作社不需要面对工商行政等部门的检查，而且合作社财务制度不完善，财务信息不透明，这使合作社缺乏信用评价依据，金融机构难以正确评估合作社的经营情况，使合作社贷款难度加大。

（二）金融服务体系缺陷

1.大型商业银行在村镇中的服务网点少，且主要发放质押贷款，农民专业合作社很难向银行提供的合格的抵质押物品；银行又受到规模效益和风险制约而不愿向合作社发放贷款。

2.村镇银行对于农村的信贷资金投放不足，农村商业银行资金运用“非农化”，通过原农村信用社转存中央银行、购买国债和金融债券等方式，全国平均每年有2000亿元左右的资金流出农村。

3.资金互助合作社现存的主要问题有：资金互助组织法律身份问题没有明确，难以享受政策上的优惠；易产生合作社内部信贷权的寻租问题；资金互助合作的外部环境不佳。

4.民间借贷市场欠规范，“灰色金融”潜伏其中，运营风险较大且借贷利率居高不下。

（三）保险

合作社主要从事种养行业，受畜禽疫病及自然条件的影响很大，风险较高，又缺乏相应的保险，因此金融机构为规避风险不愿贷款给合作社。而目前荆州大部分农民合作社没有办理农业保险。

农业保险主要限制因素为：

1.保险机构涉农金融产品少，不能针对农业的特征提供相应的金融保险方式。现有的金融保险产品不能根据农业产权质押范围创新担保方式，而且资产担保范围小，很少将农村房产、农业机具、运输工具等合作社或农民所有的动产作为担保抵押资产。

2.在农业合作社发展的关键阶段，政策性农业保险不能满足农民专业合作社的需求，农民对政策性农业保险普遍不了解。

3.农民自身抵押物缺乏，缺乏贷款担保，而第三方担保机制没有发展成熟。

（四）政策

1.农村土地经营权流转不畅。合作社缺乏抵质押物，但如能引入农村土地经营权流转作为合作社贷款的担保，将极大提高合作社的融资能力。

2.在水电、农资、税费等方面，相关扶持政策措施较少，部分抵押登记部门收费高，扶持政策上的不足影响了合作社贷款积极性。

（五）法律

《农民专业合作社法》规定：“农民专业合作社成员大会选举和表决权实行一人一票，成员各享有一票的基本表决权。”这种管理方式淡薄了投票权与入股资本之间的联系，入社成员无论投资多还是少，拥有的话语权是一样的，这就打击了他们的投资积极性，使农民专业合作社的社员股金受到限制。法规中金融扶持制度缺乏可操作性，严重影响了农民专业合作社的融资。

（六）农民

农民本身没有职业门槛，自身素质及学历普遍不高，导致农民存在对与合作社运行相关的法律法规、政策制度、合作经济原则以及合作经济体的原则及合作经济体的组织管理方面存在诸多认识缺陷，这导致农民贷款成功率不高，债权及民间纠纷增多，融资渠道单一等问题。

四、解决措施

（一）合作社制度创新

1.合作社可以通过机制创新来提高其资金筹集能力。既要提高入社社员的股金，又要建立吸引外部资金投入的机制，以吸引外部资金的投入提高合作组织的资金实力。同时也可以通过产权变革来解决融资难题；对社员入社退社进行限制，以维护资金稳定，积极发展股份合作社。

2.合作社完善财务管理制度，创造公开透明的财务管理机制，聘请专业财务人员进行成本投资规划，对于合作社也十分必要。

（二）金融机构应建立灵活的信贷制度

金融机构应推行灵活的贷款方式。针对目前农民专业合作社资金实力普遍不强的现状，金融机构应对农民专业合作社进行综合考评后对农民专业合作社中信用较好的社员，或向效益、信用较好的合作社主体发放农户小额信用贷款，对资金需求量较大的农民专业合作社也可推行多方担保贷款方式等，以创新的、灵活的信贷制度加大对农民专业合作社的资金支持力度。

同时需要健全组织制度、完善管理规制，保证金融机构可以有效地进行资信评估和信贷决策。

（三）完善担保机制，有效解决贷款难问题

1.政府部门应成立担保公司对农民专业合作社进行贷款担保，使农民专业合作社贷款更加便利。我国农民专业合作社注册资本少、抵押资产缺乏，各地政府应积极发挥财政杠杆作用， 对农民专业合作社进行贷款担保。

2.保险机构应针对农民专业合作社现状开发创新型的农业保险产品，并在合作社中加以推广，解决现有保险产品无法适用于农民专业合作社的问题，同时保险机构也将能够开辟出新的市场。

3.推动第三方担保机制的发展。以担保公司或当地龙头企业承担金融机构对农民合作组织贷款风险，能够增强金融机构对农民合作组织贷款的积极性。

（四）落实对农民专业合作社的金融扶持措施

目前，我国法律对设立村镇银行的发起人资格、注册资本限额、大股东持股比例等条件规定过严，抑制了农村金融的发展。尽快完善现行法规，对农村金融机构的市场准入实行宽松政策，落实对农民专业合作社的金融扶持措施，以及加快出台扶持性政策法规为农民专业合作社的发展提供“绿色通道”，是我国政府与立法机关应尽之责。

（五）提高农户个体素质，推广“职业农民”

我国农民普遍存在科技文化素质整体水平较低，经营管理素质较差的问题，这造成农民对市场经济运行规律认识不深，难以准确及时地把握市场动态，适应社会化大生产的经营、管理、组织、协调能力不强，从而抑制了农民专业合作社的持久稳定发展。因此，培养有文化、懂技术、会经营的职业农民，是有效的解决农民专业合作社发展不稳、资金筹集困难问题的重要对策之一。

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参考文献：

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[4] 周娟、卜雨明.农民专业合作社融资难问题解析[J].中国农民合作社2011，（04）.