区域经济、政府职能与农村信用社经营绩效

闫杰

【摘 要】 文章分析了2010年新疆83个县（市）农村信用社的财务指标，发现地理位置、经济发展水平等影响了农村信用社的“存贷比”，而农村信用社外部制度环境、自身经营水平影响了“不良贷款率”。文章认为，应当通过提振地区经济、优化政府职能、强化内部建设等途径，促进农村信用社绩效水平进一步改善。

【关键词】 区域经济； 地方政府支持； 农村信用社； 经营绩效

新古典经济增长理论更关注金融在经济增长的重要作用，认为金融发展有助于分散风险、优化资源配置、增加商品交易。但是对影响金融发展的因素研究不多，尤其是对影响农村信用社经营效益水平的因素研究较少。本文基于2010年新疆县（市）农村信用社的样本数据，考查影响农村信用社经营绩效水平的因素。新疆共有14个地区，辖内共有83个县（市）信用社和1个农村合作银行。由于石河子地区农村信用社已改制成石河子农村合作银行，因此，本文剔除石河子地区的样本。鉴于数据的可得性，本文用“存贷比”和“不良贷款率”作为农村信用社的经营绩效指标。

一、新疆农村信用社经营指标的统计分析

（一）存贷比

存贷比，即各项贷款余额占各项存款余额的比重，反映资金流动性，是金融机构经营活动的血液，而且必须保持在适当水平上，否则将给经济带来负面影响。

从表1可看出，总体上，新疆农村信用社在贷款方面坚持审慎性原则，存贷比相对较低。2010年为58.68%，而且，北疆、东疆、南疆的存贷比依次降低，分别为63.68%、61.53%、52.26%，其中，北疆的乌鲁木齐地区处于最高水平，达到69.68%，而南疆的克州、和田地区处于最低水平，均不到50%，“惜贷”现象明显。

具体到各个县，在存贷比超过70%的10个县联社中，除了巴州的博湖县、焉耆回族自治县联社外，其余8个均为北疆的县联社；存贷比最低的10个县联社均位于南疆，而且其中两个县市的存贷比不足30%。

从存贷比的方差看，南疆最高，达到0.0114，远远高于北疆和东疆的0.0053、0.0033，说明即使在南疆地区，不同县市的存贷比仍存在较大差异，存贷比最高的可达76.81%，最低的仅为29.74%，两极分化严重。

（二）不良贷款率

不良贷款率是指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重，用以评估银行贷款质量。按照《农村信用社贷款风险五级分类实施方案（试行）》，贷款按风险级别可划分为五级：正常、关注、次级、可疑和损失，后三类统称为不良贷款。近年来，新疆农村信用社的资金安全水平不断提升，不良贷款率从2006年的8.79%降至2010年的2%。

相对于存贷比而言，不良贷款率本身不会处于较高水平，因此，在各地间的波动幅度不明显。从表1可看出，2010年新疆农村信用社的不良贷款率的总体方差仅为0.0006。但是，即使数值不大，在地区间也能反映出一定的差异。其中，北疆各地的不良贷款率基本上分布于2%左右；南疆五地州的不良贷款率跨度较大，从0.46%至4.93%不等。其中，阿克苏地区农村信用社的不良贷款率不仅在南疆地区最低，而且也远远低于全疆其他地州，仅为0.46%。而克州地区农村信用社的不良贷款率处于南疆乃至全疆最高水平，高达4.93%，但由于其贷款规模极小，所以对南疆地区不良贷款率的方差影响极小；东疆地区情况比较特殊，尽管所辖地区和县联社数量不多，但不良贷款率水平最高，达到4.52%。

从具体县联社看，北疆的霍城县联社和南疆的和田市联社、阿克陶县联社不良贷款率处于较高水平，分别达到13.40%、12.96%、8.08%；处于最低水平的策勒县联社、温宿县联社、新和县联社，均位于南疆，在2010年无任何不良贷款。

二、新疆农村信用社经营绩效差异化成因分析

新疆地域辽阔，南疆和北疆地形差异较大，人口密度不同，各地区经济发展水平参差不齐。从表1可以看出，地理位置和经济发展水平对农村信用社的“存贷比”指标产生一定的影响，但对“不良贷款率”指标的影响不明显，北疆水平相对均衡，南疆和东疆地区无明显规律可循，说明除了自然环境、经济发展水平等系统因素影响农村信用社的经营绩效外，还有农村信用社外部制度环境、自身经营水平等非系统因素在发挥作用。

（一）自然环境和经济发展水平

自然地理环境在客观上决定一个地区的经济发展水平，而经济发展水平是形成当地财力、提高农牧民收入水平的基础。其中，财力的充裕，使得地方政府有条件对改革中的农村信用社进行必要的扶持，较高的农牧民收入则为农村信用社的发展注入新的活力，同时也能为农村信用建设提供相应的资金保证。总体上，北疆和东疆各地，经济发展状况相对较好，人均GDP水平均在25 000元以上，存贷比水平也相对较高，乌鲁木齐地区表现最为明显；存贷比指标较低的地区，如：南疆的克州、喀什、和田，当地经济发展基础较差，人均GDP不足10 000元。说明经济发展水平对农村信用社的经营绩效产生了一定的影响，经济发展水平越低的地区，在贷款方面越谨慎，越忽视资金的流动性，尚未真正建立起用活贷款资金与促进经济发展的良性互动关系。

（二）地方政府的支持力度

如果地方政府充分重视，进行适度干预，则能够扭转市场失灵状况，提升农村信用社的绩效水平。尽管南疆阿克苏地区经济发展状况好于克州、和田、喀什地区，但依然处于相对滞后水平，2010年人均GDP仅为16 708元。即使如此，当地农村信用社的不良贷款率依然处于最低水平，仅为0.46%。该地区的新和县自2006年以来保持不良贷款为零的记录，这与地方政府对农村信用社的适度支持有着密不可分的关系。根据笔者在实地的调研，新和县政府对当地农村信用社经营进行了相应的扶持：1.成立领导小组，做好组织协调工作。当地成立以县政府主要负责人为组长的农村信贷合作工作领导小组，及时解决小额信贷工作中的难题，保证小额信贷工作扎实稳步推进；2.建立信用工程，减少信息外部性。从2002年开始，在县级政府行政外力的推动下，当地就开始创建农村信用工程，并建立了农村信用工程建设奖励机制，在当地出现了农户排队还贷的景象，有效降低了农村信用社的经营成本。3.解决资金困难，化解信用社难题。新和县政府每年8、9月召开专门会议，组织动员各级领导干部帮助信用社清收贷款，新和县人民法院、公安局和各乡镇政府协同作战，严厉打击了金融逃废债务。可见，在市场化不断完善的过程中，地方政府应当找准定位，真正做到适度干预，既保证了农村信用社的经营主体地位，又为农村信用社的发展创建了良好的外围环境。

（三）农村信用社的管理水平

农村信用社绩效水平最终取决于内力，受其内部管理制度、经营理念的制约。1.管理制度的完善程度影响管理者的责任意识。如果农村信用社能够科学制定经营管理目标，将干部年度考核、奖惩、评比、升职与目标责任的完成情况严格挂钩，则能充分发挥内部管理人员的责任意识，充分调动每一个信用社员工的积极性。一般情况下，农村信用社内部规章制度健全且严格落实的地区和县市，不良贷款率较低。2.信息平台的建设进度影响贷款投向的科学性。一方面，如果农村信用社建立了贷款管理系统等信息平台，能够掌握更为准确的信息资料，可以实现对农户经济信用的电子化动态评价，从而正确地选择贷款对象，避免因信息不对称而引发逆向选择，进而给农村信用社带来贷款难以回收的损失。另一方面，如果农村信用社能够树立为“三农”服务的思想，真正立足农村，深入农村调研，就一定能够找准农业发展的潜力，将贷款投向经济效益前景较好的领域，进一步提高农业生产效率，及时收回贷款，从而形成良性循环。从实践看，注重内部建设的农村信用社能够用活资金，减少不必要的“惜贷”现象，控制“不良贷款”规模，不断提高经营绩效水平。

三、结论和建议

通过对比，发现区域因素影响着各地农村信用社的经营绩效水平，尤其是较差的自然环境制约了农村信用社的发展。但是在分析新和县的状况后，发现地方政府的支持可以纠正市场失灵，内部管理水平的提高有助于改善农村信用社的绩效水平。因此，各地应从以下方面着手，促进农村信用社经营水平的提高。

（一）提振地区经济

农村信用社应克服区域经济因素的影响，进一步优化贷款投向结构，大力支持地区经济尤其是当地特色农业产业的发展，确保贷款到期足额回收，提高农村信用社贷款的信心，实现“适度贷款——经济发展——贷款回收”的良性循环，不断提升“存贷比”指标，降低“不良贷款率”指标。

（二）优化政府职能

各级政府尤其是地方政府应当对农村信用社进行适度干预，做到有限服务。一是做好“加法”。地方政府应当营造良好的金融生态环境，建立新型的政社合作关系，降低农村信用社的交易成本，持续进行帕累托改进；二是做好“减法”。地方政府应当充分尊重市场经济的主体地位，在市场发挥效率的领域，不进行直接干预。

（三）强化内部建设

农村信用社应当进一步完善内部管理制度，提高经营者的经营管理水平和目标责任意识，搭建与贷款使用者之间的信息平台，促进信息的公开和对称，不断强化内部治理环境，为提升农村信用社的经营绩效水平做好制度保障。

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