温州金融改革试验区视域下民间借贷风险化解对策研究

2012-03-16罗雅玲

中国乡镇企业会计 2012年12期

罗雅玲陈泓

温州民间借贷风险问题由来已久，首先源于我国自身的金融体制缺陷，金融领域高度垄断，银行借款门槛高，而民间资本很难进入金融市场，中小企业长期遭遇贷款难问题。其次随着金融危机的大面积爆发，国内外原材料和劳动力价格上涨使大批民营企业逐渐放弃实业转向收益更高的房地产以及虚拟经济，导致实体经济空心化。此外，法律监管的缺失也是风险的巨大形成原因。为此，国务院会议批准设立温州市金融综合改革试验区，明确改革十二项任务，其中包括规范发展民间融资、发展专业资本管理机构、深化地方金融机构改革等，这次改革能否加强防范和化解温州民间借贷风险成为万人期待的答案。

一、改革过程中化解借贷风险的相关措施

（一）改善现有银行金融垄断制度

在会议决定的主要任务中，加快现有金融制度银行体系改革的项目占有很大的比例，分别从加快发展新型金融组织、深化地方金融机构改革、完善地方金融管理体制等不同层次上要求打破现有的银行垄断现状。

具体包括支持金融租赁公司等非银行金融机构开展业务，推进农村合作金融机构股份制改造，依法发起设立或参股村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等新型金融组织，来鼓励和支持民间资金参与地方金融机构改革，使其进入正轨投资领域。同时有利于利率市场化，解决中小企业融资难的问题。

（二）加强金融对实体经济的服务作用

实体经济是金融业存在的依托，如果金融业单纯为了追求利润，偏离服务实体经济这一本质要求，无疑会影响其发展的可持续性，因此此次温州金融改革试点的目标之一就是要使游离于实体经济的“游资”和“闲钱”回归实业，使金融回归服务实体经济的本位。而实体经济中大部分的有效供给都是中小微型企业提供的，决定着发展实体经济的重点是促进实体型中小企业健康快速发展，因此改革中为中小企业尤其是农村企业扩大融资渠道的村镇银行建设成为重中之重。

加强金融对实体经济服务作用尤其是村镇银行的建立有助于解决中小业融资难问题，加大对实体经济信贷支持力度、促进实体经济转型升级。

（三）加强管理，建立民间借贷服务中心

此次改革在法律制度上做出了很多创新，从会议决定的十二项主要内容中就可以看出一些政府要采取的措施，例如：建立民间借贷服务中心，规范民间融资发展。温州民间借贷登记服务中心，是经市区两级政府批准，由鹿城区工商联牵头组建成立的一家企业化运作的有限公司，其成立目的是进一步规范温州市民间借贷市场，积极拓展投资渠道，大力营造规范有序的融资环境，防范和化解民间金融风险，促进民间借贷的合法、阳光化和规范化。

二、改革在实施过程中的问题分析

（一）民间借贷生意清淡，借贷网站过于形式

作为金融综合改革试验区的配套项目，温州民间借贷服务中心在2011年4月正式对外营业。在温州市金融综合改革试验区的规划中，开设民间借贷中心是一个重要内容。但是，这个应运而生的借贷中心却并未像事先设想的那样火爆。

在温州市民间借贷中心了解到，中心的借贷期限通常为6-12个月，月息在1.2～1.5分之间，年利率通常在15%～20%之间，虽然相比当地四到五分的民间借贷利率下降了很多，但反过来也表明民间借贷者对这个具有官方色彩的借贷中心并不认可，大量的民间借贷仍然游离于中心之外。另外，通过借贷中心完成的借贷，需要向中心交纳1-2个点的中介费，这对于本身已是高利率的民间借贷来说，显然是一笔没有必要增加的开支。过低的成交金额、偏高的借入成本，限制了其对借贷市场的影响。

同样遭到质疑的还有被视为温州金融改革官网的温州民间借贷登记服务网。查看官网，我们可以很容易地发现，网站保留了浓厚的官僚气息，焦点新闻里的都是有关省市级官员考察的相关报道。网站提示的借贷风险，也都是为平台洗去风险，如中心风险提示、登记服务声明等，这些都在告知交易者一旦出现风险非平台之责。所以，温州民间借贷登记服务网并没有提供实质性的避免风险的渠道。而对于人们关心的利率问题，网站首页上只显示着最近两周的民间借贷对比利率和明显滞后的央行温州中心支行的平均利率及走势。以指数方式呈现的民间借贷利率指数如何计算未公布；而央行的民间借贷利率虽然详尽，有一年曲线图，却没有与对比利率同步，明显具有滞后性。

（二）是否扩张了企业融资渠道，发展了实体经济有待检验

近期我国经济增长面临一定的下行压力。在这种经济现状下，温州率先实施金融综合改革。从目前的改革情况和历史经验来看，虽然各项措施旨在缓解小微企业融资难的压力，但希望在短期之内对经济结构和资本规模做出大的改变是不可能的。民资进入试水之后，一些中小企业发现其实自己还是找不到贷款的渠道，银行依然是他们融资的首选。

此外，金融综合改革试点之后的另一个忧虑是，民间借贷合法化会不会导致民间资本一窝蜂地向金融方向涌去。我们原先的目的是希望通过扩张企业的融资渠道，促进实体经济发展，结果到最后反而导致更多的多余资金流向金融业，不仅没有解决实体经济融资问题反而加剧经济泡沫化。

（三）村镇银行发展迟缓

虽然改革中规定符合条件的小额贷款公司可改制为村镇银行，但目前为止，还没有一家小额贷款公司成功改制为村镇银行。主要出现的问题有：

1.监管力量薄弱。村镇银行设于农村地区，各村镇银行的规模大小不一，业务复杂程度不同，与此同时，我国各地县级的银监办人员少，监管任务重，无法及时有效的对村镇银行进行切实的监管。

2.市场准入要求过高。根据《村镇银行管理暂行规定》要求，设立村镇银行应具备的条件之一是发起人或出资人至少有一家银行业金融机构且必须是最大的股东或是唯一股东；境内金融机构入股村镇银行也需要符合“财务状况良好，最近两个会计年度连续盈利”的条件。欠发达地区满足上述要求的金融机构很少。

3.基础设施不完善，缺乏人才和技术。村镇银行在发展过程中，由于资金短缺、人才稀少、技术跟不上等原因，没有加入大小额支付、账户管理等系统，无法办理对公业务、异地资金往来汇划等日常结算业务。而一些大型的国有银行经过多年的经营，在当地已经拥有了较好的群众基础，形成了比较稳定的客户群体，所以在当地的市场竞争中，村镇银行明显处于劣势的地位。

三、金融改革风险化解的建议

（一）落实民间借贷服务

民间借贷本是一项资本市场化的产物，民间借贷服务中心虽由政府部门的相关机构发起，但也不能留有过浓的官方色彩，这会加剧民间资本的逆反心理。中心应切实为企业间的融资服务，要尽可能地减少手续费，降低融资成本。

针对社会对于温州民间借贷登记服务网的种种质疑，网站的管理者应当虚心受教。对于市场主体最关心的利率，网站应当缩短更新周期，尽量做到与市场变化保持同步；对于一些对比分析图表，网站应当附有详细的说明，让公众看得更明白，进而做出最有利于自身的决策。此外，温州民间借贷登记服务网也可以开辟相关的交流区，社会上有什么问题可以通过发帖的方式及时向上反映，相关的学者也可以在交流区为中小企业融资困难出谋划策，共同化解民间借贷风险。

（二）加强金融制度创新，服务中小企业

商业银行在贷款上的风险偏好，决定了贷款形式的融资难以有效地满足中小企业的高风险以及长期性的资金需求。因此要真正解决中小企业融资问题，除了要打破银行垄断体系，有必要加强金融创新，拓宽中小企业直接融资渠道，建立公正开放、立体化、多层次的资本市场。

笔者建议可以允许经营良好的中小金融机构通过发行长期次级债券来扩充自身实力。通过发行债券一方面可以为增加中小企业的融资提供资本基础，另一方面也可为中小金融机构更好地服务于中小企业提供了制度保证。

（三）改善实业投资环境，防止资本泡沫化

合理引导民间资本流向的一个途径就是“疏”，要切实改善实业投资环境，鼓励引导民间资金直接投资。加大投资体制改革的力度，加快金融业改革步伐来促进金融市场有序竞争，促进实体经济发展，增强民间资本投资实体经济的信心，从而发挥金融业为不同所有制经济主体提供全方位、高质量的服务作用。

建议正规金融机构要改变传统的业务模式，改革贷款流程、提高贷款审批效率，不断提高金融服务水平，拓宽服务范围。要在保证资产安全的基础上，尽量简化信贷操作程序，缩短贷款审批时间，以压缩“高利贷”和地下钱庄的市场空间。

（四）完善村镇银行体制

1.降低市场准入门槛，加快发展速度。中国银行业监督管理委员会应适当放宽对村镇银行发起人的各项条件限制，降低市场准入门槛，允许那些财力雄厚、资信状况良好的资产管理公司、财务公司等非银行金融机构和其他机构作为村镇银行的发起人，通过这种方式来加快村镇银行的发展速度，扩大村镇银行的网点。

2.加强金融创新，拓展资产业务。村镇银行要充分把握本地资本市场信息，针对农村企业和农户数量多、贷款规模小等特点，在进行充分市场调研的基础上，加强金融创新，推出多样化的金融产品，使之能够满足不同企业和客户的需求。同时，村镇银行需要通过加强与其他商业银行的业务合作，为同一产业链上的不同需求主体提供信贷支持，从而扩大金融供给规模，提升地方资本的效益空间。

3.加快人才队伍建设，推进技术革新。村镇银行的发展，不仅面临着内部竞争也面临着激烈的外部竞争，而唯有人才的保障是村镇银行发展得以持续发展的不竭动力。一方面，村镇银行要加大对职员的培训力度，使得他们能够正确处理各项复杂的现代经营业务；另一方面，村镇银行要大力引进先进技术，使一些金融业务系统能与外界有较好的联系与沟通。