深化金融风险教育的必要性与对策

中国建设银行河南省分行 宰玲霞

深化金融风险教育的必要性与对策

中国建设银行河南省分行 宰玲霞

一段时间以来，各种社会媒体报道披露的金融业违规违法事件和案件层出不穷，绝大部分是银行内部工作人员所为。要提高银行员工道德风险的防控能力，除了健全制度、强化管理、严肃惩戒外，更应该深化员工的风险教育工作，这是一项十分重要的基础工作，这项工作做好了，对银行的案件防范工作将起到关键性作用。

一、深化金融风险教育的必要性

1.主观思想认识方面。当前，银行中有些部门和网点在主观思想认识方面存在着一些问题。主要表现为：有些部门和网点重规模轻效益，重份额轻管理，急功近利思想严重，发展方式粗放，短期行为突出；有些部门和网点存有“谁先规范谁吃亏”的顾虑，尽管主观上有规范的愿望，但又不愿率先规范，因而瞻前顾后、观望等待；有些部门和网点发展视野不宽、思路不清、办法不多，似乎除了迁就客户和降低收费标准之外，再无别的办法；有些部门和网点甚至把规范与发展割裂开来，对立起来。

2.管理方面。由于经营指导思想上的偏差甚至错误倾向，金融单位过分强调规模和市场份额，不注重内部控制与管理，有章不循，甚至无章可循。有时上级的要求和规定到了基层，制度形同虚设，要求也苍白无力。有的金融单位对规范管理的要求视若儿戏，有令不行、有禁不止。有些金融单位的负责人，甚至是主要负责人，不仅自己不率先垂范，而且纵容、包庇和容忍一些不正当的交易行为。

3.行业竞争方面。目前，金融案件出现了一些新特点，主要表现为：案件发生地点由经济欠发达地区转向沿海经济发达地区和大中城市；涉案主体由基层负责人转向了从上到下的每个层次；作案手段由传统的现金出纳等柜台业务转向了信用卡、理财卡、投资理财、网上银行等新型业务和手段。现在发生的案件具有隐蔽性、智能性、连带性和复杂性，给案防和查处工作带来了巨大挑战。目前，社会上的企业和个人融资需求旺盛，特别是一些不规范的小民营企业，因为通过合法途径能够满足其资金需求的融资渠道少之又少，他们很容易将目标锁定在银行的工作人员身上，银行工作人员如果不能正确看待、明辨是非和抵制诱惑而被人利用甚至内外勾结，其结果可想而知。

4.风险意识方面。主要表现为：员工风险意识淡漠，银行内控监督不力。从近几年发生的案件来看，内外勾结作案多发；从涉案人员看，基层单位负责人和财会人员作案多，涉案金额大。这些现象的发生不是偶然的，有社会环境的原因，特别是经商热、炒股热和拜金主义思想的影响，但更主要的还在于银行内部管理不严、用人不当。在银行内部，一些领导经营管理思想上存在偏差，重经营轻管理，重存款轻结算，重效益轻风险防范，忙于应付日常事务，疏于管理和监督。

从以上原因可以看出，金融案件发生的主要因素是从业人员的风险意识薄弱，有章不循，怀有侥幸心理，没有意识到风险是无处不在的。因此，笔者认为，深化金融风险教育是非常必要的。

二、深化金融风险教育的方法

1.加强制度学习。各级管理人员及员工要加强合规文化、风险文化教育，培养员工的诚信经营、公平竞争意识，提高他们自觉执行交易行为标准的积极性和依法、合规经营的自觉性及风险防控意识，杜绝不正当交易行为的发生。总体来说，一个单位执行规章制度的好与坏也是一种无形的教育方式，如果常出现有令不行、有禁不止的现象，那么该单位的管理就会松懈，个人对自己要求不严等不良问题就容易出现，案件就常会发生。因此，规章制度一旦建立，全单位上下一定要不折不扣地执行，尤其是各级领导一定要带头执行，使广大员工养成遵章守纪的良好习惯。从一些案件中可以看出，如果个别主要领导搞个人说了算，主观武断，逆规定程序办事，就会让别有用心的人钻了空子，给案件的发生埋下祸根。因此，落实各项规章制度一定要有严肃性，全单位上下必须做到令行禁止，不能时紧时松，更不能文件下发后不了了之。

2.实施员工行为动态管理。要及时了解并掌握员工所思、所为，有针对性地做好员工的思想行为动态分析与管理工作，坚持把员工思想行为动态分析作为防范员工不正当交易风险的一项重要工作来抓，及时发现不良苗头或倾向，及时采取果断措施，及时化解风险和隐患。

3.突出检查和监督重点。要将内控管理制度不健全、落实不到位、阳奉阴违、屡查屡犯的岗位或人员，列为重点监管对象，对其进行全面检查、反复检查，直至全面整改。

4.不断加大检查处罚力度，依法严厉查处各类违规违纪行为。加大监督检查力度，要标本兼治，注重治本。同时，一定要真正落实对于坚持规章制度和敢于检举揭发违纪违法行为的工作人员的奖励，真正发挥广大员工的监督作用。

三、深化金融风险教育应把握的要点

深化金融风险教育是一项系统工程，需要各方面大力协调配合，必须通过建立健全制度机制，及时总结案件、案例，不断丰富宣传教育内容，创新宣传教育等方式，不断深化风险教育工作。

1.把风险教育纳入员工教育总体部署。这就要求各级领导要高度重视正面教育工作，将其摆上议事日程，作专门的研究和统一的部署。对每一年度或每一阶段的风险教育，都应当有计划，有安排，有落实，主管部门要定期督促检查。

2.采取多种形式的教育方式。充分发挥内部信息刊物、网络等舆论宣传工具的作用，创建警示教育专栏、网站等，加强对各单位、部门教育的指导和管理，努力形成防查案件人人有责的良好氛围。

3.把握风险教育的时效性。目前，银行各项业务发展迅速，金融新产品不断出现，风险也随之增加。这就要求有关部门要及时归纳总结新业务、新产品中存在的关键点、风险点，做到事前指导、事中检查、事后总结，不断更新风险教育的内容，使风险教育更贴近实际、贴近员工，不断提高风险教育的实效性。

4.加强员工思想政治素质和业务能力的提高。一是强化银行员工的思想道德和职业操守教育，提高其遵纪守法的自觉性，防范道德风险。二是从频度和深度上强化员工业务知识培训，及时更新培训内容，紧密结合最新的涉及金融的法律、法规和政策进行学习，提高员工的业务水平。三是加强对银行员工票据业务操作的技能技巧培训，提高员工有效识别真假承兑汇票和各类诈骗手法的水平。

5.树立风险防范先进典型。榜样的力量是无穷的，先进典型是具有代表性的人物或事件，发人深省、催人奋进，是广大员工学习和效仿的榜样。树立和宣传先进典型，借助榜样的力量，把诚信、敬业精神的感召变为具体的行动，对于防查案件同样具有重大的现实意义。因为一个成功的先进典型，尤其是身边的典型给员工的感觉直观而真实，释放的正面效应会更强烈、持久。如金融系统涌现的优秀共产党员、合规操作标兵、以先进人物命名的工作室等，既使干部员工学有榜样、赶有目标，起到了极大的激励作用，又借助先进典型的社会影响力促进了业务的快速发展。

四、深化金融风险教育对防范案件的作用

笔者认为，金融行业中的违规行为分为故意性、营销性、政绩性和习惯性违规4类。这4种违规行为为什么总是前查后犯、改了又犯、屡查屡犯，除了它们具有长期性、复杂性、艰巨性和顽固性外，最根本的还在于员工风险意识不强，领导重视不够，治理不力。因此，只有深化金融风险教育，强化员工的风险意识，让员工从思想上形成必须合规操作的意识，认识到防范风险绝不仅仅是风险管理部门和风险管理人员的事情，每个岗位、每个人都要具备风险意识，人人都要关心风险、把握风险，人人都有责任去控制风险。树立“防范风险人人有责”的思想；使员工明确自己的岗位职责，清楚自己在内部控制系统中的地位与作用，全体员工要自觉地用金融法规和内控制度约束自己的行为，努力创造一种浓厚的内部文化氛围，从而从源头上解决前查后犯、改了又犯、屡查屡犯等问题，降低重大违规和案件发生率。

综上所述，加强金融风险教育，采取多种方式对会计人员进行政治思想、职业道德、法规制度、业务知识、操作技能的教育培训，全面提高会计人员素质，增强他们的法制观念和职业道德观念及风险防范意识，才能保证各项制度的落实，防止金融违法犯罪案件的发生，达到扶正祛邪、防微杜渐、合规合法经营、彻底杜绝金融案件的目的。