完善出口信保 助推后危机时期的出口贸易增长①

南京工业职业技术学院 毕甫清

由美国次贷危机引发的全球金融危机已经过去几年，全球经济已有复苏迹象，但行业政策摇摆、经济指标不稳定等典型的后危机表现相当明显，尤其是最近包括美国在内的西方发达国家的信用等级下降，标志着国际经济大势不容乐观。因此，出口信用保险是后危机时期我国出口贸易的重要助推器。

1 我国出口贸易的国际经济背景恶化

金融危机的剧烈动荡期已经过去，但其对国际政治经济的负面后续效应仍在蔓延。欧美等西方发达国家是我国出口贸易的主要对象国，据各方数据分析表明，这些地区从国家、银行到企业三个层面均存在着信用风险加大的现实。

1.1 国家信用风险加大

近几年，世界各知名评级机构相继调低了部分国家的信用等级。最先受到关注的是希腊。2009年12月，惠誉和标准普尔分别将希腊信贷和长期主权信用评级由A-下调至BBB+，前景展望为负面。目前，爱尔兰、葡萄牙、比利时、 西班牙、意大利等国家都开始受到危机的影响。希腊已非危机主角，整个欧盟都受到债务危机困扰。2011年8月5日，标准普尔把世界经济的龙头老大美国的主权信用评级首次从顶级的AAA级下调至AA+级。国家主权信用等级调低表明中国出口贸易面临的国家信用风险正在加大。

1.2 银行信用风险加大

金融危机在整个金融体系内扩散的速度最快、影响最大。全球范围内大量银行因流动性趋紧而倒闭。以美国为例，2008年共有25家地方银行倒闭，2009年上升至140家，2010年又有157家银行破产，创下1992年以来的历史最高纪录。依然活跃在金融市场上的银行也受到前所未有的冲击，很多银行信用等级下降。出口贸易中，信用证结算等银行信用业务不再稳定。我国出口企业面临进口国银行的信用风险明显增大。

1.3 买家信用风险加大

金融危机以后，以前信誉相对较好的欧美客户也通过延长付款期限等方式来缓解资金压力。近期国际市场大宗商品价格波动，频繁出现买家订单延迟、取消订单、无理拒收货物，甚至以拒绝收货逼迫出口商大幅降价，或拖延拖欠付款。据中国出口信用保险公司统计，2010年中国信保公司向企业支付信用赔款就达5亿美元。中东、北非地区的政局动荡也使我国企业的收汇风险增大，2010年12月至今年3月，中国信保在中东、北非地区的报损案件量同比上升167%，并可能继续扩大。

2 我国出口企业信用风险加大的原因

商务部研究院曾对500家外贸企业的抽样调查表明，我国出口业务的坏账率高达5%，而国际平均水平仅为0.25%。出口坏账损失率的膨胀表明我国出口信用风险的控制水平严重偏低，形成的原因和相互作用机理非常复杂。从企业的角度看有以下几方面：

2.1 无力冲破国外贸易保护主义的藩篱

为保护本国经济，转移金融危机压力，一些发达国家，甚至新兴市场国家相继通过提高关税或采取非关税措施来减少进口对本国产业的冲击，贸易保护主义有抬头的趋势。

2011年8月11日，中国商务部网站披露，欧盟准备通过对中国产品征收高额关税的方式对抗中国廉价商品：从9月中旬开始提高从中国进口的墙砖和地砖的进口关税，最高达到69.7%。“欧盟提高关税，对我们的生意的确产生了影响。不少欧洲客户要求产品降价以应对关税上升。”上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司有关人士向《国际金融报》记者表示，“目前欧洲海关给我们的税率是32.3%，后续可能还会上升，所受影响也会更大。”

我国多数出口产品因缺乏核心技术、或达不到进口国技术标准、或处于产业链的下游，被某些国家苛刻的技术壁垒、绿色壁垒以及知识产权保护等非关税壁垒拒之它们的市场大门之外。

2.2 缺乏国际金融风险的警惕性和识别能力

一位长期从事外贸出口业务的业内人士说：国际金融危机之前我国出口账期一般在30～60天，金融危机之后，国外进口商因当地银行流动性不足银根收紧，要求我方延长授信期限到90天，甚至更长。我国不少企业因缺乏国际金融风险的警惕性和识别能力，盲目接受。以江苏为例，2009年1～10月，出口收汇期在90天以上的长账期业务增长90%。南京某大型民营化工出口企业，以前习惯于采取信用证、预付款等传统的贸易结算方式，但近年来，该企业账期为180天的出口业务占其放账业务总额的比例上升到70%左右。出口账期变长使得我国出口企业资金压力和信用风险加大。

2.3 为拉动出口，盲目开拓新兴市场

2007下半年以来，金融危机迅速传导至日本、欧盟等发达国家，国际市场消费和进口需求疲软，导致中国对发达国家的出口下降，2008年11月开始甚至出现了连续8个月的负增长。在此背景下，为拉动出口，中国企业加大了对新兴市场的开拓力度。2011年上半年中国对新兴市场的出口总体上还保持快速增长，如对印度、俄罗斯联邦和韩国的出口分别增长了22.6%、46.1% 和26.5%。新兴市场的信用风险通常要比发达国家大，对新兴市场出口增长的同时，企业面临的信用风险也在急剧加大。

2.4 降低了贸易信用要求，淡化结算方式选择

近年来，为争取海外订单，在我国出口贸易结算方式中，信用证支付的比例逐渐下降，而非信用证方式，特别是赊销和汇付等支付方式的比例越来越高。以广东和江苏为例，2008 年下半年广东企业争取到的海外订单中，先发货后收款的赊销订单的比例已经超过70%；2009年1～10月江苏企业以非信用证结算方式出口占同期出口总额的比例达80%左右。在没有完善信用风险管理的情况下，出口商贸然采用赊销、汇付等结算方式，在促使出口上升的同时也带来了大量的逾期账款，增加了出口企业的信用风险。

3 化解出口信用风险的有效办法——出口信用保险

出口信用保险是国家为推动外贸出口，保障出口企业收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利的政策性保险业务。出口信用保险承保的对象是出口企业的应收帐款，承保的风险主要是人为原因造成的商业信用风险和政治风险。

出口信用保险能有效化解出口信用风险，其功能主要体现在：首先，评估风险功能。保险公司通过对特定的进口商的资信和国家风险进行调查和评估后，从而将那些不可接受的风险拒之门外。其次，控制风险的功能。出口信用机构拥有广泛的信息网络和专业人才，出口企业在办理出口信用保险过程中，可以从保险机构获得买方资信和进口国的风险信息，从而可以选择更有利的贸易对象和贸易条件。投保后，保险机构及时跟踪进口商的经营状况，一旦发现信用风险，能及时向出口企业提出建议，使出口商及时采取措施，把风险控制在最小范围内。最后，损失赔付的功能。保险公司为投保的企业在全世界范围内解决逾期欠款的追讨服务并给予必要的赔偿，使出口企业避免由于发生呆账坏账而造成的损失。中国出口信用保险公司江苏分公司，2011年上半年，累计处理各类赔案312件，为企业追回海外欠款1340.7万美元，及时向出口企业支付赔款1290.82万美元。

4 完善出口信保，助推出口贸易增长的措施

出口信用保险的过程实际上是一个风险防范和控制的过程，因此，在后危机时期，完善出口信用保险，对于助推我国出口贸易增长，具有特别现实的意义。

4.1 加强政策支持力度

国家要加强对出口信用保险的政策支持力度，以推动我国出口贸易增长。第一，推进我国出口信用保险市场化运作。对于中短期的信用保险业务，风险相对较小，承保规模大，允许由商业性保险公司来经营，这样既能发挥商业性保险公司的优势又能减轻国家的财政负担。第二，国家应该增加财政支出，建立充足的保险基金，以应对较大规模的外汇风险。第三，国家可以在税收政策上给予中国信保免税或低税率的优惠，促进出口信用保险费率的降低。

4.2 引导企业优化出口结构

长期以来，我国出口的快速增长主要是以价格低廉为代价的，污染重、能耗高、资源浪费的低附加值产品占据主流。欧美、日本等国家在贸易往来中从中国低附加值的产业结构中获得了巨大收益。为了打破这种格局，中国信保应该优化承保结构，通过对重点行业，高新技术、高附加值产品等扩大承保规模，主动引导，大力支持。而对附加值低、污染重、能耗高、资源浪费的产品进行承保限制。从而促使我国出口产品结构的优化升级。江苏的做法值得全国借鉴。中国信保江苏分公司确立苏南光伏、沿江船舶、苏州电子信息和加工贸易、南京省级外贸、南通家纺、徐州汽车工程机械等重点支持行业，调整出口产品结构。2011上半年，江苏信保支持高新技术产品出口59亿美元，同比增长58.2%；支持机电产品出口81.2亿美元，同比增长23.1%；支持光伏产品出口44.5亿美元，同比增长62.4%……有力地促进了江苏外贸方式转变、推动了出口结构转型。

4.3 落实出口市场多元战略

后危机时期，政府应促成出口信用保险的国际合作，特别与国际出口信用保险组织——伯尔尼协会和其他国家的出口信用保险机构的合作，准确地把握各个出口区域的风险。引导企业在保险机构的评估和建议下，理性地开拓新市场，为市场多元化战略提供科学有力的支持。此外，出口信用保险还可以针对国别、区域采用差别费率，从而起到引导企业出口市场多元化实施，推动我国出口贸易增长。

4.4 扩大投保对象

我国中小企业在国民经济中的地位日趋重要，中小企业在促进我国经济增长中发挥了重要的作用。然而，无论是我国的相关政策，还以是中小企业自身特点来看，对中小企业参与国际贸易存在着很多不利的因素。因此，为了保障我国中小企业海外应收账款安全，要针对不同类型的企业开展不同的投保模式。如，针对大型生产型企业出口，推出简约承保模式；针对中小型生产企业委托外贸公司代理出口，推出代理业务承保模式；针对企业的特殊需求，推出特定风险承保模式。这样有利扩大投保对象，促进外贸增长。

[1]中国新闻网.美国2011年至今45家银行倒闭 同期减少四成.http://www.chinanews.com/gj/2011/06-05/3091010.shtml

[2]王峰,赵晓宇.保出口增长 促结构调整 中国信保上半年支持江苏外贸出口150.5亿美元[N].金融时报,2011-08-10.

[3]海关总署.2011年6月进出口主要国家(地区)总值.2011-07-21.http://www.customs.gov.cn.

[4]萧遥.中国信保:中东北非地区报损案上升167%[N].第一财经日报,2011-05-03.

[5]陈习龙.去年出口坏账200亿美金东莞信用险赔付金增6倍[N].南方都市报,2009-02-26(C05).

[6]郑磊杰.出口信用保险推动我国外贸增长的策略研究[J].中国商贸,2011(5).