试论现代保险的功能和作用

□常向东

( 山西广播电视大学，山西 太原 030027)

保险源于风险的存在。保险不是保证不发生风险，而是在发生风险时，能够得到帮助和支持。保险就象飞机上的降落伞，虽然未必有用，但这一份保障却是实实在在的。在经济基础发展到一定程度之后，人的最大需要就是安全与保障。然而保险的功能不仅仅在于提供生命的保障。现代保险具有保障、资金融通、社会管理三大功能。下面结合一些典型案例对现代保险的三大功能和作用进行探讨。

一、现代保险的功能

现代保险一般可以分为社会保险和商业保险两类。它们集中体现了保险的三大功能。

(一)保险保障功能

保险的这种补偿即包括对被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失的补偿，也包括对被保险人依法应对第三者承担的经济赔偿责任的经济补偿，还包括对商业信用中违约行为造成的经济损失的补偿。根据2011年5月13日《中国保险报》的报道，汶川特大地震发生3年来，四川省保险业累计赔付支出404.97亿元，其中涉及重灾区的8个市州累计赔付支出248.02亿元，有效帮助了人民群众和在川企业恢复生产、减少损失，为全面完成灾后恢复重建任务做出了积极贡献。

(二)资金融通功能

资金融通功能是指将保险资金中闲置的部分重新投入到社会再生产过程中所发挥的金融中介作用。保险人为了使保险经营稳定，必须保证保险资金的保值与增值，这也要求保险人对保险资金进行运用。一方面，由于保险费收入与赔付支出之间存在时间滞差，为保险人进行保险资金的融通提供了可能；另一方面，保险事故的发生也不都是同时的，保险人收取的保险费不可能一次性全部赔偿出去，也就是保险人收取的保险费与赔付支出之间有时也存在着数量滞差，也为保险人进行保险资金的融通提供了可能。据统计，去年1至9月我国保费收入7939．6亿元，赔款和给付总支出2227．2亿元，截至9月末我国保险资金运用余额达到2．88万亿元。

(三)社会管理功能

保险的社会管理功能不同于国家对社会的直接管理，而是通过保险的内在特性，促进经济社会的协调以及社会各领域的正常运转和有序发展。保险的社会管理功能是在保险业逐步发展成熟并在社会发展中的地位不断提高和增强之后衍生出来的一项功能。保险的社会管理功能，主要体现在以下几个方面：

1.社会保障管理。社会保障被誉为“社会的减震器”，是保持社会稳定的重要条件。社会保险是我国社会保障的主力军，商业保险是社会保障体系的重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥着重要作用。一方面，商业保险可以为城镇职工、个体工商户、农民和机关事业单位等没有参与社会基本保险制度的劳动者提供保险保障，有利于扩大社会保障的覆盖面；另一方面，商业保险具有产品灵活多样、选择范围广等特点，可以为社会提供多层次的保障服务，提高社会保障水平，减轻政府在社会保障方面的压力。

例如：小额人身保险是一类面向低收入人群提供的人身保险产品的总称，具有保费低廉、保障适度、保单通俗、核保理赔简单等特点，是小额金融的重要组成部分，也是一种有效的金融扶贫手段。山西目前推广的小额人身保险险种主要有：国寿农村小额意外伤害保险、国寿农村小额团体意外伤害保险、国寿附加农村小额意外费用补偿医疗保险以及国寿附加农村小额意外费用补偿团体医疗保险。

2.社会风险管理。风险无处不在，防范控制风险和减少风险损失是全社会的共同任务。保险公司不仅具有识别、衡量和分析风险的专业知识，而且积累了大量风险损失资料，为全社会风险管理提供了有力的数据支持。同时保险公司能够积极配合有关部门做好防灾防损并通过采取差别费率等措施，鼓励投保人和被保险人主动做好各项预防工作，实现对风险的控制和管理。

3.社会关系管理。由于保险介入灾害处理的全过程，参与到社会关系的管理之中，逐步改变了社会主体的行为模式，为维护政府、企业和个人之间正常、有序的社会关系创造了有利条件，减少了社会摩擦，起到了社会润滑剂的作用，大大提高了社会运行的效率。

4.社会信用管理。完善的社会信用制度是建设现代化市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策。最大诚信的原则是保险经营的基本原则，保险公司经营的产品实际上是一种以信用为基础、以法律为保障的承诺，在培养和增强社会的诚信意识方面具有潜移默化的作用。保险在经营过程中可以收集企业和个人的履约行为记录，为社会信用体系的建立和管理提供重要的信息资料来源，实现社会信用资源的共享。

保险的三项功能是一个有机联系、相互作用的整体。经济补偿是保险最基本的功能，是保险区别于其他行业的最基本特征。资金融通功能是在经济补偿功能基础上发展起来的，是保险金融属性的具体体现，也是实现社会管理功能的重要手段。

二、现代保险的作用

保险作为经济发展的“助推器”和社会“稳定器”，用到的时候,它是一份保障,同时有很多人都在帮你;用不到的时候,它是一份善心,因为你在帮助需要的人。

(一)社会保险的作用

第一，社会保险是社会的“稳定器”。社会成员的老、弱、病、残、孕以及丧失劳动能力，在任何时代和社会制度下都是无法避免的客观现象。社会保险就是当社会成员遇到这种情况时给予适当的补偿以保障其基本生活水平，从而防止不安定因素的出现。国务院决定自2011年7月1日起，启动城镇居民社会养老保险试点工作，今年试点范围覆盖全国60%的地区，明年基本实现全覆盖。我国城镇居民的养老保险属于全国基本养老制度的一块空白。这部分人口居住在城市，但是呈现出无稳定收入、居住分散、流动性强、组织难度大的特点，急需社会各界关注和帮助。将这部分人群纳入社会养老保险范畴，就进一步完善了我国的基本养老保障制度，也有利于促进社会和谐和稳定。

第二，社会保险有利于保证社会劳动力再生产顺利进行。劳动者在劳动过程中必然会遇到各种意外事件，造成劳动力再生产过程的停顿。而社会保险就是劳动者在遇到上述风险事故时给予必要的经济补偿和生活保障，使劳动力得以恢复。

去年，罕见旱灾袭击大西南。作为全国最大的蔗糖生产基地，广西甘蔗在此次旱灾中出现大幅减产。颇受关注的是，广西田东县从去年5月开始试行甘蔗种植的政策性农业保险，截至2010年底因旱减产的蔗农已获得保险赔付100多万元，大大减少了旱灾损失。山西也经常会发生旱灾，广西甘蔗种植保险的成功案例也许值得我们很好的借鉴。

第三，社会保险有利于企业减轻税负。法律规定，部分保险费可以税前列支。例如：新《企业财务通则》规定企业应依法为职工支付基本医疗、基本养老、失业、工伤等社会保险费，所需费用直接作为成本(费用)列支。国家税务总局《关于印发(企业所得税税前扣除办法)的通知》(国税发2000084号)规定，纳税人为全体雇员按国家规定向税务机关、劳动社会保障部门或其指定机构缴纳的基本养老保险费、基本医疗保险费、基本失业保险费，按经省级税务机关确认的标准交纳的残疾人就业保障金，按国家规定为特殊工种职工支付的法定人身安全保险，可以扣除。

第四，社会保险有利于实现社会公平。由于人们在文化水平、劳动能力等方面的差异，就会造成收入上的差距。社会保险可以通过强制征收保险费，聚集成保险基金，对收入较低或失去收入来源的劳动者给予补助，提高其生活水平，在一定程度上实现社会的公平分配。

第五，社会保险有利于推动社会进步。保险具有互助性的特点，社会保险更能体现出互助合作、同舟共济的精神。由于劳动者个体之间的收入差别较大，而社会保障则需要顾及众多群体的实际承受能力，不可能拉大其间的差距，在一部分收入水平相对较高的人群里，在拥有了社会保障的前提下，可以根据自己的经济能力，选择适度的商业保险来补充自己的保障，使自己的健康、养老、意外保障更加充分。

(二)商业保险的作用

商业保险作为经济“助推器”和社会“稳定器”，可以有效减轻国家财政负担，缓解政府在社会保障体系方面的压力，对社会保障体系的建设至关重要。具体到养老保障体系建设来说，商业保险的作用主要体现在以下方面：

一是满足居民多层次的养老保障需求。商业保险通过提供保障程度更高的养老保险产品，有效弥补了社会基本养老保险的不足，满足了居民较高层次的养老保障需求。目前，商业保险提供的养老保险产品有110多个，保险业为人民群众未来的养老和健康积累准备金达1.5万亿元。

二是在完善农村养老保障体系方面进行了有益探索。保险业积极为被征地农民提供养老保障，截至2006年底，重庆、河北等15个省市参保农民累计7541万人次，积累养老金27亿元。同时，还积极探索计划生育养老保险。

三是积极参与企业年金业务。保险业发挥在精算、投资、账户管理、养老金支付等方面的优势，参与企业年金业务管理。2006年，养老保险公司已经受托了295家公司的企业年金计划，受托资产16.3亿元，占全部法人受托人业务的65%以上。

商业保险作为社会的“稳定器”，还体现在它的新险种“责任保险”中。例如今年5月18日，位于上海陆家嘴的时代金融大厦外墙玻璃坠落导致地面车辆受损后，承保该楼公众责任险的太平洋产险上海分公司立即派出查勘理赔员赶赴现场了解情况。经初步查勘，时代金融大厦46楼4.5平方米的幕墙玻璃意外爆裂，玻璃成颗粒状洒落至大厦旁边的露天停车场，造成停车场内大量车辆受损。

由于受损车辆众多，太平洋产险随即增派查勘员赶往现场，协助查勘和统计。 经初步统计受损车辆102辆，预计理赔金额40万元。时代金融大厦在太平洋产险投保了公众责任险并扩展了停车场责任保险，太平洋产险接报案后，迅速派员赶往现场进行查勘定损，并表示将在最短时间内将赔款落实到位。

为了加深对保险作用的认识，我们可以反思一下：如果没有保险，世界将会怎样？

最近，发生了两件震惊世人的新闻：一是重庆市农妇为省钱不入医保，用菜刀剖开了自己的肚子，放出腹部积水自医；二是药家鑫开车撞伤人后持刀杀人事件。

据深圳晚报2011年5月24日报道,2011年5月8日晚上，吴远碧这个53岁的重庆市农妇，用半斤重菜刀剖开了自己的肚子，放出腹部积水自医，震惊世人。 这又是一起因无钱治病酿成的人间悲剧。前几年有媒体报道，山西平遥县北羌村62岁的雷普贵根本不懂医术，老伴患风湿性心脏病导致左小腿坏死后，因为没钱看病，雷老汉大着胆子在自家的土炕上锯断了老伴的残腿。

去年10月20日晚，西安大学生药家鑫驾车与一名骑车的女子相撞，事故发生后药家鑫将伤者连刺8刀致其死亡，而后在逃逸途中被附近民众抓获。警方透露，肇事者承认撞人后准备逃逸，发现受害人正在记自己的车牌号而拔刀行凶。药家鑫的恶行固然有着复杂的社会原因，但反思我们的学校教育是否可以归纳出以下教训：学校没有对学生进行足够保险法律教育，如果他知道无论车主有责、无责，保险公司都会根据交强险规定向受害人进行最多12.2万元的赔付，如果他在购买了交强险的同时再购买足够的第三者责任险，(再购买2000元左右的第三者责任险，就可以再获得20万元的人身伤亡或财产直接损毁保险赔偿)，也许他就不会因为嫌“农村人麻烦”，而持刀杀人了。

再举一个洛桑驾车意外身故，老父老母被迫回藏的特殊案例。1995年10月2日，我国著名的艺人洛桑醉酒驾车，由于车速过快，一头撞入停在路中正在修理的大卡车之中，因伤势太重，迅即身亡，年仅27岁。这个案例很特殊，洛桑是酒后驾车，由于酒后驾车出险属除外责任，即使有保险也得不到赔付。但是洛桑的老父老母被迫返乡却给了我们太多的思索。

在洛桑定居北京后，他将远在西藏的父母接到了北京，刚开始是租房，到后来条件稍好后又贷款买了房，直至出事前，他的贷款才刚还了几年。在洛桑出事后，他的父母在承受痛失爱子的同时，还承受了被迫回乡的痛苦。(因为洛桑出意外后，房贷无法还了，两位老人又没有任何经济来源，银行就将房子收回去了。)如果洛桑在贷款买房后还买了定期或终身寿险，他意外身故后，保险公司将给付受益人约定的保险金，两位老人或许将会拥有儿子在北京的房产，就不必再承受被迫回乡的痛苦了。与著名艺人洛桑形成鲜明对比的是，香港一代歌后梅艳芳由于购买了充足的人寿保险，2003年12月30日凌晨病逝后，留给了家人几千万的保险金。

香港李嘉诚先生的富有尽人皆知，但是，他把这一切都看做身外之物，他说：“人们都说我很富有，其实真正属于我个人的财富，就是为自己和家人买了充足的人寿保险。”香港人一般都有七、八张必备保单。在日本，女孩不会嫁给一个没有保险的男人，就是此道理。

可见，如果没有保险，我们将失去许多保障；我们对各种风险会更加恐惧，用菜刀剖腹自医的人会更多，和谐社会离我们会更加遥远！现代社会是一个异彩纷呈的多元化社会，每个人在享受到她的繁华富饶的同时，又深深感受到个人前途的不确定性和各种风险的存在，买保险已经成为大多数现代人必不可少的选择。买保险就是卖掉风险，买入保障。越是发达的国家，保险制度越完善，人均拥有的保单数量越多。

综上所述，在不幸发生的家庭里，没有保险的家庭因不幸的发生，不但遭遇失去亲人的痛苦，还丧失了经济来源；而有保险的家庭，尽管也遭遇失去亲人的痛苦，但却不会因此雪上加霜，因为有保险金可以缓冲经济的压力。保险不是为死去的人准备的，是为活着的人准备的，是爱心、责任心的体现和延伸。保险作为经济发展的“助推器”和社会“稳定器”，能给我们的财产带来保障；给家庭带来幸福；给企业减轻税负、降低成本；给社会创造和谐。因此，我们都应该积极参与保险，共同享受美好生活。

参考文献：

[1]王绪瑾.保险学概论[M].北京：中央广播电视大学出版社，2004.

[2]吴定富.保险原理与实务[M].北京：中国财政经济出版社，2005.