论农村合作金融机构如何加强对微小企业的金融服务

○ 沈 平

（厦门市农村信用合作联社 福建 厦门 361004）

论农村合作金融机构如何加强对微小企业的金融服务

○ 沈 平

（厦门市农村信用合作联社 福建 厦门 361004）

改革开发二十年来，小企业如雨后春笋蓬勃发展，在国民经济中已起着举足轻重的作用。然而近年来，越来越多因素制约着小企业的进一步发展。尤其是小企业金融服务问题已成为制约小企业发展的瓶颈。为此，银监会在年初提出了小企业贷款“六项机制”建设，以促进各商业银行不断改善对小企业的金融服务。本文就农村合作金融机构如何加强对微小企业的金融服务作出了论述，具有一定的指导意义。

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一、信贷支持个私经济发展过程中存在的问题和困难

受国内外经济环境的影响以及个体私营企业自身的局限，农村合作金融机构在支持个私经济发展的过程中存在不少问题和困难，突出表现在以下四个方面。其一，当前国际金融危机席卷全球，全球经济发展速度明显放缓，进入周期性调整阶段，受此影响，我国经济发展不确定因素逐步增多，个体私营企业生产、财务、运营成本不断提高，销售市场受到较大冲击，对合作金融机构在业务拓展、客户选择、风险控制等方面都提出了更高的要求，加大了推动个体私营企业信贷工作的难度。其二，个体私营企业本身的治理结构不健全，没有规范的内部管理制度，财务制度不健全，财务人员素质不高甚至没有配备专门的财务人员，财务信息的可信度不高，相关指标不能达到贷款通则的要求，影响了对其信用评定和信贷支持。其三，融资能力不足是个体私营企业存在的普遍问题，影响了自身经营和发展。一是大多数个体私营企业处于产业链的两端，受行业波动影响大，经营稳定性不足，抗风险能力偏弱，贷款业务风险大。二是个体私营企业由于固定资产投入较少，自身抵质押资产不足，一般不具备抵押贷款的融资条件，而保证担保融资又难于找到合适的担保单位，进一步削弱其融资能力。其四，个体私营企业信贷业务笔数多、金额小，而维护成本高，收益小，风险和收益极不匹配，影响了营销业务的积极性。

二、如何加强对微小企业的金融服务

1、要单独建立小企业金融服务专营机构。其一，制定发展规划，确定经营目标。小企业金融服务专营机构要制定机构建设、品牌建设、产品开发、营销渠道建设、人力资源开发、IT建设、风险管理体系等一系列发展规划，结合本行实际，设定详细的业务指标，明确重点支持的行业和产业。其二，建立专业化的人才队伍。各专营机构要根据业务发展需要，按照“优化投入、量化配置、保证发展”的原则大力培养和引进小企业金融服务专业人才，保障业务发展对人才数量和质量的需要。要把事业心、专业知识、经验和潜力作为选拔人员的主要标准，通过专门培训，推行岗位资格认定和持证上岗制度，提升小企业金融服务人员的业务营销能力和风险控制能力，打造小企业金融服务专业团队。其三，优化业务流程。开发适合小企业信贷的贷前调查、信贷审批、贷后管理、统计分析子系统，整合运行管理体制。根据小企业信贷“短、小、频、急”的特点，设计不同于大中企业的信贷管理业务流程和技术工具；强化非财务因素的调查、分析和判断，结合融资类型和现金流特点，合理核定额度和价格；在保证贷款质量、控制贷款风险的前提下合理设置审批权限，探索多种审批方式，提高审批效率。其四，完善服务机制。专营机构应按照“专业、快速、灵活、满意”的服务宗旨，实行品牌带动营销战略，实施专业服务，突出快速、高效的特点，建立多渠道、多层次的立体营销渠道。此外，专营机构还应与地方政府中小企业部门、行业协会、商会、贸易网络平台等机构建立战略合作关系，不断丰富专营机构与小企业之间的信息交流与沟通。其五，实行单独核算机制。要建立适合事业部制特点的单独财务核算和业务统计管理体系，制定专营机构与其他部门之间内部资金转移定价、成本分摊、收益分享的办法，真实反映专营机构的成本、收益和风险状况。研发建立小企业信贷核心业务系统，包括信贷管理系统、会计核算系统等，实行独立于全行其它业务的核算体系。

2、各类金融机构开展金融产品创新。其一，要针对中小企业和农户金融服务需求的特点，开发专门的中小企业贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务产品和服务，大力推广农户种植养殖业订单贷款、“公司＋农户”贷款、农民工返乡创业贷款、农村巾帼致富贷款等。其二，创新贷款担保方式，扩大有效担保品范围。各银行业金融机构在不违背相关法律和监管规定的前提下，按照因地制宜、灵活多样的原则，针对小企业、个体工商户和农户的经营特点，在做好房地产、机器、设备等传统抵押贷款外，积极探索存货、可转让的林权和土地承包权等抵押贷款，以及知识产权、股权、应收账款等质押贷款，进一步创新担保体系，丰富担保品种。其三，进一步加大科技型中小企业金融服务和产品创新力度。认真贯彻落实《银监会科技部关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见》，探索开展专利、商标、著作权等知识产权质押贷款业务，积极争取银监会以及上级行等政策支持，列入支持涉农科技型中小企业试点行。其四，积极优化环境，帮助落实有关银行业金融创新规划实施工作。帮助银行业加大金融产品和服务方式创新成果转化和推广力度，涉及到有关税费减免、权证办理、知识产权保护、司法救济等方面给予必要政策扶持。

3、改善服务手段，加大信贷投入，推动个私经济大力发展。近年来，个体私营经济取得了明显的发展，经济总量不断增大，所占比例持续提高，已经成为区域经济的重要组成部分和促进区域经济发展的重要力量。个体私营经济以其全新的要素配置机制与灵活自主的经营方式，创造了一系列新的经济增长点，同时以个体私营经济为主的非国有经济的发展，增加了社会供给，强化了市场竞争，有力地促进了生产要素配置效率的提高。

加大对个体私营经济的信贷投入，推动个私经济发展。构建专业化的组织构架，完善信贷支持个私经济的工作机制。加强机构网点建设，提供便利的金融服务。营造信用社区，发挥信用体系作用，创新金融产品，不断满足个体私营企业精细化的金融需求。完善服务手段，提高对个私经济服务的效率和质量。

三、农村合作金融机构推动个私经济发展的政策建议

扶持农村合作金融机构，提高农村合作金融机构支持个私经济的实力。进一步改善社会信用环境，提高区域经济运行质量。建议大力推进信用工程建设，一方面建立健全包括工商信息、纳税信息、信用信息甚至民间借贷信息等各方信息在内的企业以及业主个人信用数据库，教育引导诚信经营、诚实守信的社会环境，另一方面依法加大对失信行为的惩治力度，努力保障市场主体充分享有守信的益处与便利，维护良好的市场秩序，从而营造良好的社会信用秩序和信用环境。

1、明确投向为前提。首先，经济结构的变化要求农村合作银行在信贷投向上需要作出相应的改变。其次，农村合作银行可持续发展的需要。中小企业的迅速发展和城乡一体化程度的日益深化，带来的直接结果是昔日的农村被小城镇所代替，农业生产已向产业化发展，大部分农民兄弟也脱胎换骨，成为准“城市人”。尤其在城乡一体化程度较高的地区，事实上“三农”的概念较清楚地界定，农民真正源于农业生产的资金需求很少。主动调查和分析区域经济发展对金融的需求，结合自身的特点和优势，确定正确合理的市场定位和经营策略。

2、细分客户为基础。在明确定位的前提下，进行客户细分。农村合作银行在对客户细分的过程中，要坚持“放弃、剔除、拓展、培植”八字方针，把目标锁定在可以获得的、可获利的个体工商户和私营企业上。其一，放弃大型私营企业和大客户。为大型企业和客户提供服务，不是农村合作银行力所能及。另外银行业务经营中存在“二八”定律，80%的效益是由20%的客户提供的。为此国有商业银行即使改制后，也会定位在主要为大型企业和大客户提供服务上，农村合作银行是无法与商业银行争夺这部分客户的。其二，剔除劣质客户，客户是十分众多和广泛的，其质量参差不齐。农村合作银行要坚持有所为，有所不为的原则。对客户进行分类，有选择地支持。经营素质差、信用等级低的企业和有逃废债行为、无发展前景、财务状况混乱等失信企业以及被国家列入“关、停、转、并”的企业等，都要列入劣质客户，农村合作银行应不予支持，原已在支持的也要逐步退出。其三，拓展新的一般客户源。剔除大客户和劣质客户后的一般客户是农村合作银行生存和发展的基础，多策并举地做好一般客户的扩面增量工作。其四，培植优良客户群。优良客户是农村合作银行提高经营效益的希望和前提，农村合作银行要在一般客户中挑选出一批长期为信用社创造效益、信用好的优良客户，与其建立持续的长期的互利关系，精心培植，使他们成为农村信用社稳定的客源。

3、创新服务为手段。服务是联结农村合作银行与客户之间的桥梁和纽带。要使一般客户和优良客户成为农村合作银行的终身客户，关键还在于结算服务和信贷服务的创新。

（1）积极疏通结算渠道。中小企业的不断发展，对农村合作银行的服务提出了更高的要求。当前中小企业普遍反映农村合作银行在结算服务上远远落后于商业银行，尤其是对电脑联网呼声较为强烈。为此，农村合作银行应积极创造条件给予解决，尽可能地改变目前结算渠道单一、品种少、速度慢的落后局面，最大限度地满足广大中小企业的服务要求。

（2）努力改善信贷服务方式。要树立贷款营销的观念。经济发达地区的支行应更多考虑富余资金的出路问题。农村合作银行要变以往的改变等客上门为主动出击，强化信贷营销意识。实行差别利率。为了服务好优质客户，农村合作银行应在权限内实行差别率，对优质客户推行贷款利率优惠政策。

（3）简化贷款手续。中小企业在资金需求上具有与“三农”贷款相似的小额、分散等特点，为此，建议将农户联保贷款、农户小额信用贷款等手续便捷的贷款方式引入到中小企业贷款中，通过对中小企业开展信用等级评定，并颁发《贷款证》或推行“客户一证通”业务。对优质的中小企业授信等办法，实实在在地简化贷款手续，合理确定贷款期限，为中小企业贷款开辟“绿色通道”。

4、强化管理为保障。其一，强化客户管理。农村合作银行要通过“信用工程”建设，培育客户的信誉度。信贷人员要通过多种渠道广泛搜集客户的信息，建立中小企业客户信息档案，为信贷决策服务。其二，强化机制管理。建立和健全考核激励机制，制定信贷人员绩效计酬考核办法等，对信贷人员管理贷额、管贷户数、管贷资产质量等指标进行量化考核，并把资金运用率列入信用社年度经营目标考核的主要内容，直接与其效益挂钩，督促信贷人员既不“惜贷”、又不“滥贷”，优化资产质量。同时，可开展劳动竞赛，引入激励机制，充分调动信贷人员的工作积极性，更好地为中小企业经济发展服务。其三，强化信贷人员管理。要注重对信贷人员选拔和培养，通过学习、培训、岗位技能考核，提高信贷人员的业务素质和技能，同时对信贷人员一律进行考核、考试、考评，对不称职的信贷人员及时调离信贷岗位，将高素质人才充实到信贷队伍中去，以此提高信贷人员服务水平。其四，强化风险管理。农村信用社要切实构筑“思想、制度、监督”三条防线，加强风险管理。要经常开展职业道德教育和法制知识教育，增强职工的拒腐防变能力。要建立和健全各项规章制度，严格操作规程，将经营风险消灭在萌芽状态。联社职能科室要密切配合，加大对基层合作银行的监督力度，特别是稽核监察部门更要承担起监督纵向到边、横向到底、不留死角，对发现的问题，督促其整改，决不姑息迁就，该处理的处理，充分发挥稽核监督的保驾护航作用。

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[2]惠平：我国农村合作信贷的认识论和发展观[J].金融论坛，2006（7）.

[3]刘少镔：中国银行业结构[D].广东外语外贸大学，2005.

[4]唐中吉：论建立和加强农村金融体系的重要性[J].农村金融研究，1982（5）.