国际工程承包的风险与防范

周沄江

当前，国际承包工程市场的竞争日趋激烈，发达国家、发展中国家都在努力跻身其中，过去主要由西方发达国家垄断的国际承包工程市场，已逐渐演变成群雄逐鹿的局面。随着国内工程企业竞争实力不断增强，已有众多的国内工程企业走出国门，融于世界的国际化的大市场中，涉足国际工程项目的承包。可是，目前我国许多建筑施工企业缺乏国际工程项目承包的管理经验，对可能隐含的潜在风险混浊不清，在这种条件下，涉足国际工程项目的承包势必会给企业本身造成经济效益的损失。为了在未来竞争更为激烈的国际化大市场中站稳脚跟，国内工程企业都必须认真分析和研究国际工程项目中所含的风险，并有针对性地制定相应的具体防范措施，采用科学的管理手段，以求降低风险或转移和分散风险，方能在国际化的大市场中立足，方能为企业创造出更好的经济效益。

一、 国际工程承包商自身风险因素分析

作为国际工程承包商，在项目执行阶段，难免会发生各类风险。其中，外在风险因素损失有些是可以通过索赔得到补偿，但如果工程项目内在风险是由于承包商自身局限因素而造成的损失往往难以弥补，需由承包商自己承担。造成此类风险主要因素包括承包商的投标报价经验、施工技术、项目实施所需设备材料采购渠道和网络、承包商自身项目管理能力等几个方面。国内工程企业在国际工程项目执行过程中，如果这些风险因素不能够正确辨识和分析研究并提出相应的应对措施，将对整个项目的顺利实施造成严重后果。具体分析如下：

1、缺乏投标报价经验

国际工程项目标书的重要性不庸质疑。它既关系到标书的竞争力，更关系到承包商日后预期经济目标。而在实践中，国内工程企业在国际工程的报价时，标价不是偏高就是偏低；报价缺乏科学性和预见性；报价漏项比较常见。主要原因是不少国内承包商对国际工程承包一些惯例掌握不透。有些承包商无条件遵守招标文件的任何要求，对于招标文件中不合理的要求也没有加以澄清和拒绝；还有些国内承包商对国际工程市场行情了解不透，为了提高中标率，随意采取低价策略，最终给执行工程带来不利影响。

2.缺乏国际工程合同条件研究

合同条件规范双方的权利、义务，以及责任，很大程度上影响着承包商能否顺利执行项目以及能否实现预期经济目标。合同条件由业主方面准备，业主占主导地位，客观上倾向于业主一方。合同条件局限突出表现为：合同专业人员缺乏项目所在国法律进行系统分析，以及缺乏深入研究项目合同条件；对合同条件理解的局限；对默示合同义务理解的局限；无法规避由业主起草的合同中所预设的各类“陷阱”，为项目的执行和索赔带来风险。

3.缺乏技术标准研究

技术标准是业主对标书评判的基础。承包商技术标经验不足主要表现在对业主要求的国际规范和专业规范的不熟悉。这是由于中国工程承包企业在国际规范和标准的接口上有很大差别，也是国内工程企业的一个很大薄弱环节。最大的问题不在于我们没有这样的技术，原因是没有按照当地或业主要求按国际的设计规范和标准实施项目，结果反复返工，造成巨额损失。如何与国际标准进行对接是今后国内工程公司走向国际市场一个重要课题。

4. 缺乏项目工期编制技巧

由于工期直接影响着成本，也影响预期经济目标。业主与承包商都非常重视工期的进度安排。双方都会利用对方在工期的延误，提出索赔，维护自身利益。在招标文件中，经验丰富的业主为减少承包商的索赔，或者应对承包商将来索赔，在确定项目工期条件时人为缩短项目工期。同时由于承包商的原因在投标阶段如果未对项目计划做细致分析，也没有采用网络计划技术软件详细制订工程进度计划的话，如P3软件，将会造成工期进度计划编制不合理，会直接影响承包商预期收益，甚至还会因为工程延误，承担延误赔偿。

5.缺乏建立国际设备材料采购与管理经验

首先由于国内承包商尚未建立设备材料国际采购渠道和网络平台或者由于业主为项目指定供货商，这些因素都可能导致承包商采购环节成本增加，或者说承包商难以获得应有的价格优惠。

其次，由于缺乏设备材料管理经验，如：设备材料采购延迟，影响工程施工安装进度；设备材料采购过早，承包商需要支付额外的仓储保管费用，也会影响供货商对设备材料的质量担保期。

其三，设计修改与采购之间配合不协调，可能会引起重复采购，造成不必要的浪费。采购与施工之间的配合协调不匹配，如设备材料实际到货比预期晚，引起现场施工资源窝工。设备材料到达项目现场后，如何科学合理调配设备材料，对施工安装活动也有不可忽视的影响。另外，项目剩余材料也影响项目成本，特别是一些特殊材料，购买时价格很高，但在处理剩余材料时，可能会下跌很多。

6.缺乏国际施工管理与分包管理经验

现在国际工程项目，对承包商的管理能力和经验要求越来越高。施工管理主要体现在现场施工成本管理、施工计划管理、施工安全管理、人力物力分配协调管理等。国内工程企业施工对承包国际大型工程项目因该如何组织协调各类资源，以及如何安排施工进度，缺乏实际经验，这将对项目施工管理成本和施工索赔有着重要影响，

同时，承包商分包工作经验和对分包商管理水平的高低，也影响着承包商执行项目。一方面，承包商对当地分包市场行情的掌握程度，影响着项目分包成本。二是对分包商现场管理。有些分包商施工力量不足，导致承包商工程进度计划不能实现。还有如承包商协调不力，导致不同界面分包商相互干扰，造成现场窝工，影响工期，增加成本。

二、国际工程承包商自身风险的防范

对于由于工程承包商自身局限因素而引起的潜在风险，承包商减轻风险损失的重要工作是努力提高风险管理水平，只要能认真分析自身因素的潜在风险，并积极应对防范，将风险损失控制在最低限度。针对承包商自身风险防范，提出几点应对措施如下：

1、深入研究招标文件合同条款

承包商在投标过程中，要反复深入研究招标文件，仔细勘查施工现场，尽可能发展并探索可能的索赔机会。对于这类问题承包商在向业主质疑和进行合同谈判、询标时，可技术性处理，使自己处于有利地位。总之，承包商必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解。否则，风险将给项目带来巨大的损失。

2、明确合同内容，划清工作界面

合同条文不全面、不完整、不清楚，合同双方责权利关系不清楚就会带来一定的风险。在商签合同过程中，承包商要逐一仔细斟酌合同条款，划清各方责任，明确承包内容，尤其要对业主有意转嫁风险和开脱责任的条款特别注意。如：合同中缺少业主拖欠工程款的处罚条款以及预付款支付的相关规定。又如：合同中对一些问题不作具体规定，仅用“另行协商解决”等字眼。这样的承包合同在执行过程中会导致双方发生分歧，最终导致承包商的损失。承包商要注意这些风险条款，合理分析所承担的风险。

3、谨慎合理报价

根据工程项目的特点和实际，适当选择计价式合同形式，从而降低工程的合同风险。例如：对于水文地质条件稳定且承包单位有类似施工经验的中小型工程项目，实际造价突破计划造价的可能性不大，其风险量较小，可以采用总价合同的报价方式，但要注意其变更条款的清晰，合情、合法谨慎报好工程量单价。对于工程量变化的可能性及变化幅度均较大的工程项目，其风险量较大，应采用单价合同报价方式。在报工程量单价时，要特别注意单价的内容、范围及完成单价内容的全部工艺及程序，且要根据实物量可能调整的幅度，采用不平衡单价的差异报价方法，将工程量变化的风险转移给业主方。对于无法测算成本状况的工程，贸然估价将导致极大风险，宜采用成本加酬金合同，将工程风险转移给业主方。

4、加强国际标准与规范的研究

跟踪研究国外工程技术现状和发展趋势。逐步吸收和采用国际工程技术标准。尽量避免或减少因技术标准方面的因素影响承包商的预期经济目标，承包商务必加强自身专业技术队伍建设，加强对国际标准规范方面的培训和人才培养。必要时，承包商可以聘请咨询公司，共同完成工程技术方面的工作。

5、慎重选择分包商

全面考核分包商在财力、物力、人力和经验等方面是否具备足够的实力。要在分包合同中明确承包商及分包商的职责、权利和义务，在发挥分包商作用的同时制约分包商，要规避风险，保证工程合同的安全履行。

6、建立国际设备材料采购体系

设备材料采购处于EPC项目的中间环节，既决定着设计目标的实现，也影响着施工作业的进行，对项目成本、工期都是关键影响因素。按照保障供货产品质量、降低采购价格、缩短供货周期的目标，建立国际厂商数据库和评价体系，开发了合格厂商分级管理系统，确定战略合作厂商名单。同时，加强设备材料管理流程管理，降低以施工成本，提高采购利润。

7、灵活编制进度管理

对于承包商承担的工作，在编制进度计划时应有意识地使作业时段增长，一方面为自己的工作安排留有余地，另一方面可以形成多条关键线路，为日后提出工期索赔做准备。因为在多条关键线路并存的情况下，承包商易于发现要求索赔工期的理由，只要由于业主或咨询工程师的原因对任一关键线路上的工作造成影响，比如开工许可、业主提供材料、提供图纸、施工验收等工作，应编制在关键线路内。对于这类工作应减少承包商参与的前置工作作业，并增加后置工作作业，这样在业主和咨询工程师没有按计划完成作业时，承包商可以尽可能地免除自身的责任，承包商即可对其总工期造成拖延，要求延长工期和增加相关费用。

三、结束语

国际工程承包除受到外部客观风险因素的制约外，主要是受到国内工程承包商自身竞争能力、经营水平、施工管理水平及相关工作经验等自身风险因素的左右。国内工程承包商如何在报价、施工、管理等各个方面、各个环节全面地对各种自身风险因素进行分析，制定相应的风险防范措施和风险管理，才有可能避免和减小风险。同时国内工程承包商还应提高经营管理水平、优化工程管理、加强对项目目标的主动控制。只有这样，我们的国内工程承包商才会真正增强竞争实力，提高利润。◆

参考文献：

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