城市商业银行宏观定编全攻略

黄海龙

我国城市商业银行由于区域性经营，资源相对单一。使其在经营过程中不得不重点考虑成本问题，尤其是占主要成本的人力成本。因此，科学合理的定编是城市商业银行有效控制成本，实现效率经营的关键一环。

一般来说，城市商业银行(以下简称城商行)岗位定编可分为宏观定编和微观定编两种，所谓宏观定编是指根据城商行的战略发展目标，结合行业特点来确定银行的总体编制数量以及各类人员的比例关系，如管理人员、业务人员、操作人员、行政人员等。宏观定编主要应用于企业总体人力资源规划、人力成本控制和人员分配合理性分析等层面。微观定编是指确定城商行各部门、各岗位的人员数量，主要用于各部门确定具体岗位人员的数量与结构。当然，在岗位编制管理上，要注意宏观监控与自主调整相结合。人力资源部是城商行岗位定编的管理部门，主要承担宏观调控和监控的职责，考虑到业务变动会引起人员需求的动态变化，应当赋予业务部门一定的自主调整权限。以下笔者就某省A城商行的宏观定编过程做详细分析。

城市商业银行定编过程

1、确定定编三要素

分析A城商行战略经营目标的基础上，明确定编的三个主要驱动因素，成本利润分析、业务规模分析和总分行的规模效应分析，从而得出A城商行的总体编制；然后通过部门分析和岗位分析，确定部门的发展定位，得出部门定编人数。

成本利润分析是银行定编的基础，只有在一定的合理的利润范围内，才具有人力成本的调控和变化。作为A城商行占主要成本的人力成本，也是利润消耗的一个重要因素；业务规模分析是基于行业内一定的业绩规模下的定编规律，并结合A城商行本身的情况作出分析，总分行分析是基于规模效应的分析，各分支行的数目和规模对定编起到重要的作用。

2、定编预测原则

在定编预测的过程中，贯彻以成本为导向，以行业标杆为参照，兼顾规模及城商行的实际情况，进行综合考虑，具体制定应当遵循三个原则一是成本原则。既要考虑A城商行自身的发展和经营目标，又要节约人力成本，保证组织的有序发展和市场竞争力，二是行业标杆原则。将优秀企业的编制设计方案作为A城商行编制设计的参照因素：三是规模和市场导向原则。确立以市场为导向，总行和分支行实现规模设计，并以A城商行的财务承受力和组织变革承受力综合考虑定编。

3、预测四步走

第一步利润成本分析

(1)预测利润。对A城商行的战略目标作出分析，根据其目前的业务状况、市场容量和发展前景，我们采用一个相对乐观的资产规模和利润增长数据，即估计未来五年A城商行的资产规模和利润总额(在资产规模增速为22.9％情况下进行预测)。

(2)评估人力成本贡献率。对比A城商行2005－2007年发展的历史数据，我们发现，随着利润的逐渐下滑，人力成本大幅上涨，其贡献率也在大幅下降，均值为0.91。其中，人力成本贡献=利润收入/人力资源总成本，此数据表明：每投入一元人力成本的利润产出。

我们同时查阅了同类型城商行的2007年年报，得出人力成本贡献率，例如北京银行4.82、宁波银行3.27、南京银行3.42、杭州银行3.84，平均城商行人力成本贡献率在3.84，A城商行远远高于同类城市商业银行，其人力成本相对于利润来说，属于相对偏高。

(3)预测A城商行的人力总成本。根据A城商行的年利润状况和人力成本贡献率，预测人力总成本，从而得出人力总成本的预计区间。

从前面的分析我们可以看出，A城商行的人力成本贡献率相对较高，所以，就人力资源管理的成本考虑，我们对人力成本贡献率通过三种方式预测，分别选取三个典型的人力成本贡献率数据，2007年A城商行的人力成本贡献率、A城商行以往3年中最低的人力成本贡献率、平均人力成本贡献率。考虑到A城商行的管理发展和未来的调控，对人力总成本预测的数据进行区间化，即采用三种预测方式，得出区域化数字范围，以确保数据具有一定的弹性。根据公式：人力总成本=年利润目标/人力成本贡献，从而预测出2008－2012年人力总成本区间。

(4)核算人均人力成本。在预测人力总成本区间的基础上，结合上年人均成本和目前的人力成本增长情况，预测人均人力成本，从而得出人员编制。其中，预计人力成本=上年人力成本×(1+N％)(根据企业业绩增长预计、行业工资水平以及生活变动等综合因素，初步确定2008年较2007年人均上调15％，由此预计年人均人力成本增长N为15％)。同时，对于编制进行三种预测，其中，预计人员编制=预计人力总成本/预计人均人力成本，也按照三个方式进行预测。

(5)预计人员编制。根据上述的年利润和人力成本贡献，按三种方式得出预计的人力总成本。考虑到未来管理的调整和收缩性，预测人力编制区间：

2008年为855－1474人，2009年为1794－3094人，2010年为1754－3026人，2011年为2054－3543人，2012年为2326－4015人。

关于利润成本分析法，这里需要说明的是，利润成本预测法能够有效地将利润发展和人员成本耗费结合在一起，它是行业内最通用的计算人员编制预测的方法。单纯地根据利润得出人员编制，对一些以利润和人员挂钩特别紧密的生产型企业来说，是比较好的方法，但对于一些人数和利润没有完全对应关系的企业，需要进一步思考，比如投资银行，一个人可以创造几百万利润。

第二步行业规模分析

(1)人均资产规模占比分析。我们选取几家典型的全国股份制商业银行和城商行，对人均资产规模进行曲线图罗列，可以看出，全国性商业银行人均资产规模较高，而A城商行相对较低。

(2)根据资产规模进行分段，得出资产规模和员工数目的大致分布规律。通过对全国股份制商业银行和城商行的具体分析和数据透视，可以发现以下规律，

一般资产规模在1000亿元以下的城商行，其人员规模在2000人以下，人均资产规模的占比在0.38左右：全国股份制商业银行，一般资产规模在5000－10000亿元，其人员规模在18000人左右，人均资产规模的占比在0.58左右；而资产规模在1000－5000亿元，其人员规模在6000左右，人均资产规模的占比在0.52左右。城商行与规模较大的股份制商业银行相比，具有人数较少、人均资产规模较小的特点。

(3)拟合资产规模和人员编制的数据公式，根据A城商行实际情况进行预测。通过对资产规模和人数的比较，预测规模和编制动态关系，其中，为了避免数据方法运用上的同一性而导致偏差的叠加性，我们利用数据拟合的方式，得出规模编制模拟预测公式y=1.7362x+537.85。

结合A城商行以往三年的历史数据，预测人员编制区间。

关于行业规模预测编制，需要说明的是，资产规模预测法能够很好地将规模发展和人员成本耗费结合在一起，从宏观层面预测人员编制，而且可以从业务的规模大小控制人员的编制。该方法适用于一些规模和人员挂钩特别紧密的企业，而人数和利润没有完全对应关系的企业，需要进一步思考。规模人数比较法是我们考虑编制的一个主要因素。

第三步总分行分析

(1)分析总分行的编制比例。分行和支行有一定的人数占比，在一般的城商行中总行的编制占比为21.35％，上海银行最低为16.73％，南京银行最高为27.32％。我们统计A城商行2005年为17.48％，2006年为18.70％，2007年为21.09％，虽然逐年上升，但是属于中间水平，是可以接受的范围。

(2)确定A城商行分支行的人数配备。结合国内各城商行的平均分支行的人数，根据A城商行的实际情况，我们得出A城商行分支行的人数编制：一般分行编制在80－100人之间，一级支行为50－70人，二级支行为15－30人，储蓄所为5－15人。

(3)按照分行和支行规模关系，预测出人力编制区间

2008年为1602－1744人，2009年为1842－2005人，2010年为2082－2267人，2011年为2323－2528人，2012年为2563－2790人。

第四步，进行总体编制拟合

综合考虑每一个预测因素本身的局限性和优势，我们对其三个要素进行加权汇总，根据实际的分析及与A城商行管理层的不断沟通，确定了编制预测的加权平均和复制，编制预测=a×15％+bx70％+c×15％。最后，我们得出A城商行的定编预测结果。

关于定编预测说明

为了科学地预测未来发展人数定编，该模型以经营目标为导向，综合考虑成本、资产规模以及经营规模效应，同时，结合行业参数参照，避免单一的定编方法导致的片面性，力求人数变动真正为经营目标服务，达到科学和精确。

任何管理方法，如果单纯地从数字角度思考问题，不考虑组织的发展、变革的接受度以及内外部环境的变化，则是不科学的。我们建议在具体实施过程中，应该以本预测结果为基础，综合城商行自身的各种因素，保证目标的顺利实现。