一体化采购监察的实践

陈伟烽　吴霞利

上汽开发公司是以发展多元经营、房地产开发经营为主，并承担了对上汽集团各层次多元经营实体行政管理、发展协调和服务指导职能的企业。近年来，公司根据集团“一体化管理”战略部署，坚持“以市场为导向、服务为宗旨、质量为品牌、价格为杠杆、降本为目标”，在“一体化”采购领域取得了显著成绩。同时公司积极探索在“一体化管理”中效能监察工作的新路子，严格规范“一体化管理”的程序，使“一体化管理”顺利健康地发展，从而对干部思想作风建设、营造“团结奋进、勤政廉洁”的氛围，促进公司经济发展起到了保证作用。

监察先导：加强教育

“一体化管理”是企业将其在生产、办公、生活等方面某一非核心业务领域的运作和管理集成为一个整体，外包给专门的一体化供应商，由供应商提供在该业务领域的全方位服务。这些年来，开发公司按照集团“一体化管理”的要求，积极推行“一体化”采购管理。但是，目前在采购领域还存在些薄弱环节：(1)有些材料市场价格比较混乱，有可能会出现贿赂的现象；(2)采购市场竞争激烈，有可能会出现不正当手段；(3)采购的操作程序不规范，有可能会出现采购管理上的漏洞；(4)采购活动中转环节较多，有可能会出现采购全过程难以受控状态。根据以上四方面特点我们始终坚持“教育为先，预防为主”的方针，立足于提高党员、干部的思想政治素质、把解决好世界观、人生观、价值观的问题作为教育的根本问题，有针对性地加强教育。一是组织干部职工学习总公司、开发公司党风廉政建设的有关规定；二是切实抓好有关采购市场方面法律、法规制度的宣传教育；三是抓住采购领域里的典型案件，进行剖析。通过一系列用身边正反面典型例子教育职工，使职工明确什么可以做，什么不可以做，什么应该得，什么不应该拿，“不义之财，分文不取”，树立社会主义的义利观。

监察基础：健全制度

完善的管理制度，能将各项采购管理工作置于有效的监督控制下。几年来，公司建立、健全了采购管理制度、采购管理岗位工作标准，不断从完善规章制度和内部机制上堵塞漏洞，遏制在采购领域中违法违纪的发生。

同时，公司抓制度落实中的“三个环节”：一是干部率先垂范，干部从思想、行动上达到三个明确：明确没有制约的权力必然导致腐败，明确用制度来规范行为是对干部的保护和爱护，明确制度的落实是从严治党的需要。二是坚持常抓不懈。一项制度的出台、宣传、实施到初见成效，需要一个较长的过程，因此我们在实施中不断加以完善，既注重实效实行终结管理，又对目标实行过程管理，加强责任部门协调。三是加强监督检查。注重在三个方面监督：即加强对制度落实的事中监督，加强对制度的全方位的监督，加强对实施制度的职能部门监督。

通过抓“三个环节”，干部带头执行各项制度，保证了采购管理中各项工作政令畅通。

监察手段：强化管理

健全组织机构，强化内部管理约束机制。公司下属物资公司和开联公司在行政管理上建立了采购管理委员会，由主管总经理、销售、采购、质量、财务等部门人员组成，负责重大业务合同的洽谈、评审、物资价格的审定、主要供应商的确定，以及采购过程中重大问题的决策与处理，并形成相关的会议记录，从组织机构上保证内部监督机制的形成。

规范采购管理程序，推行全方位、全过程的效能监察。公司根据采购管理的特点，通过查摆薄弱环节、强化岗位责任、把好采购关口、减少中转环节、理顺管理程序，健全奖惩制度等一系列措施，增强材料供应的准确性，减少采购环节的盲目性，发挥运输部门的优越性，提高物资管理的科学性和调动人员积极性，使采购管理步入良性循环轨道。

建立供应商信息资源库。组织对供应商资信等情况的调查评定，将合格供应商纳入采购资格库，对定点采购物资的质量、价格做到心中有数，同时对相关人员进行必要的回访，及时掌握采购动向，发现异常及时处理，使价格变化随时处于受控状态。

充分发挥Symix网上采购平台系统的作用，为采购的实施过程提供电脑系统程序控制。从客户需求开始，到采购实施直至财务应收应付帐款的建立，从硬件和软件上均形成系统内的全面控制。

监察目的：降低成本

以控制资金为重点，确保资金使用效率和正常流转。一是制定资金收入与支出的实施办法，落实责任制，将应收、应付帐款即时登录与反馈，随时掌握流动资金的变动情况。二是落实销售人员负责范围内的应收帐款的登记、催收；采购人员对应付帐款进行登记与支付记录。资金支出做到采购员——主管经理——主管总经理的审批签字，由财务部核帐支付。三是对大额资金使用与支付，需提请主要领导认可。四是建立与供应商之间、用户之间的资金运作的信用关系，并以合同、协议形式予以确定。

以“低成本”为目的，强调采购过程中的“精益”。一是通过做大盘子、扩大批量优势，形成规模效应。物资公司推行第三方物流管理模式，实行集中储运、集中配送等业务，下降了成本，就去年一年为业内企业下降成本1751万元。二是寻找优质的供应商，即能够提供优质和低价格的商品、且信誉度好的企业，从源头抓起。三是坚持物资采购的“货比三家”的原则，多跑多问出效益，即对所购商品，原则上要了解和掌握三家以上供应商的质量、价格情况，做到比质量、比服务、比价格。在质量服务同等条件下，选择价格低的供应商。四是合理物流，精益管理：(1)尽可能的要求供应商送货上门；(2)合理规范运输路线和装车搭配，以最短的路线，最多的装载量，最快的时间减少物流开支；(3)利用供应商的物资储备来减少本单位的储存成本；(4)开展合理化建议活动，发动员工人人提供优秀的供应商、提供商品的价格信息。

开展“一体化”采购管理效能监察，不仅保证了公司利用集团规模经营优势，扩大采购规模，加大整合供应商力度，而且有效地防止了违法犯罪经济案件的发生，为促进公司经济发展起到了保证作用。实践证明，开展“一体化”采购管理效能监察是建立现代企业制度、完善企业内部约束监督机制的需要，也是企业管理、降低成本、提高经济效益、维护企业合法权益的重要措施。应将这项工作继续狠抓下去，渗透到企业的各个环节。